Возвратный лизинг автомобилей

Содержание

Возвратный лизинг для физических лиц

Возвратный лизинг автомобилей

Выгодно это и для лизингополучателей. Приведем простой пример: вы приобрели автомобиль, но покупка оказалась затратной и срочно нужны деньги на другие дела, тогда вы можете продать автомобиль лизинговой компании, а из полученных средств забрать его обратно в аренду и выкупить обратно в любой удобное время. Процент денег, который будет затрачено на схему возвратного лизинга, совсем небольшой.

Поэтому многие автовладельцы считают его выгодным. К возвратному или обратному лизингу (оба названия идентичные) прибегают чаще все ИП, которые имеют бизнес и владеют грузовиками и специальной техникой.

Отличия лизинга от автокредитования

Больший вес приобретают квалифицирующие факторы, связанные с качественными критериями заемщика, чем те, которые связаны с его финансовым состоянием.

Оптимизировать налоги и не показывать прибыль многие небольшие компании умеют и без лизинга. Банк в ситуации слабого финансового состояния вынужден запрашивать дополнительные расшифровки отчетности, уточнения и так далее.

А клиенты часто не хотят ради нескольких машин предоставлять банку такое количество информации. Этот подход делает банки менее конкурентноспособными в сегменте юридических лиц.

Разница в риске кредита и лизинга сказывается и на значительной разнице в размере аванса (первоначального платежа за счет собственных средств клиента).

Редко можно найти кредитный продукт с обычным уже для лизинга авансом 10%. Рассмотрим что выгоднее для физлица.

Особенности возвратного лизинга

При этом следует учитывать, что для каждого объекта будет использована своя, определенная схема лизинга.

Оформление лизинга происходит в шесть основных этапов: Владелец транспорта передает свое личное имущество лизинговой компании.

Оформляется кредит для того, чтобы в дальнейшем было приобретено транспортное средство. При этом следует учесть, что имеется необходимость в оплате взноса.

Гражданин, чей автомобиль был передан лизинговой компании, получает денежные средства, которые может использовать по собственному усмотрению, или же, арендовать свой же автомобиль.

Заключается договор аренды.

Возвратный лизинг

Затем передает имущество в финансовую аренду клиенту. Юридические лица активно пользуются возможностью возвратного лизинга для получения средств и доп. прибыли. В договоре задействованы — лизингополучатель и лизинговая компания.

Принцип действия:

  1. По завершении договора клиент может выкупить предмет лизинга по остаточной стоимости.
  2. Имущество переходит в собственность лизинговой организации;
  3. Клиент выступает в качестве арендатора проданного имущества;
  4. Клиент продает собственное имущество лизинговой компании;
  1. Лизинговые компании используют внесение авансового платежа как гарантию надежности клиента.

    Сумма взноса может составлять до тридцати процентов оценочной цены объекта лизинга.

  2. Договоры могут повлиять на сумму налоговых взносов. Поэтому необходимо готовить качественную документальную базу;

Предметом

Возвратный лизинг – аренда собственного имущества

От оперативного и финансового лизинга возвратный отличается статусом сторон сделки.

Максимально допустимый срок возвратного лизинга – 3 года для автомобилей и оборудования, 5 лет – для зданий и сооружений. Договор такой аренды заключается не с целью получения в компанию определенного имущества, а с целью привлечения дополнительного финансирования.

Причем полученные деньги клиент может потратить нецелевым способом на любые нужды предприятия.

При заключении сделки не нужны бухгалтерский баланс и другие финансовые

Как физическому лицу взять автомобиль в лизинг

Аренда предполагает, что все расходы по обслуживанию автомобиля ложатся на арендатора. Это и ремонт, и ТО и покупка страховок. Лизинговый договор предусматривает, что эти мероприятия будут выполняться лизинговой компанией.

Оформление автолизинга для физических лиц похоже на оформление банковского кредита. Лизинговые услуги оказываются финансовыми компаниями и банками.

Процедуру лизинга можно представить следующим образом: ознакомиться с наиболее оптимальными условиями предоставления лизинговых услуг в компаниях.

Необходимо найти компании, работающие с физическими лицами.

Поговорим о возвратном лизинге недвижимости

Какова специфика сделок возвратного лизинга?

Что это такоеВозвратный лизинг представляет собой одну из разновидностей лизинговых сделок, предполагающую, что лизингополучатель и продавец имущества – одно и то же лицо.В соответствии с договором, продавец осуществляет продажу имущества лизинговой организации, после чего последняя передает в лизинговую аренду представленный объект.

Читайте также  Транспортный налог для автомобиля в лизинге

Такой вид сделки позволяет снимать со счета компании дорогостоящие актив, но при этом продолжать им пользоваться, затрачивая меньше денежных средств.Образец договораДля того чтобы сделка имела юридическую силу, ее участникам необходимо составить и подписать договор.

Что такое возвратный лизинг и когда применяется

Такие деньги нередко тратятся и на процесс модернизации производства, некоторым же компаниям требуется закупать современное оборудование.

К особенностям следует отнести и то, что обратный лизинг в большинстве ситуаций выдаётся на достаточно длительный срок, ведь стоимость имущества, имеющего отношение к подобным сделкам, достаточно высока. Стоит упомянуть, что в большинстве ситуаций данный срок варьируется в пределах 1-5 лет, это зависит от многих факторов, например, от стоимости и от износа имущества.

Стоит понимать и то, что подобный вариант лизинговой сделки предполагает возможность расторжения договора лизингодателем в случае возникновения нарушений со стороны продавца, то есть лизингополучателя.

Источник: https://ukpravoedelo.ru/vozvratnyj-lizing-dlja-fizicheskih-lic-74558/

Что такое возвратный лизинг?

Возвратный лизинг автомобилей

В России более известные и распространенные виды сделок среди лизингополучателей с лизинговыми компаниями – операционный и финансовый лизинг. Такие операции имеют различные условия: период, максимальную стоимость, операции касательно последующего выкупа. Менее известный в России, но также интересный вид лизинга, обратный или возвратный.

К сожалению пока еще не все профильные компании готовы заключать такие сделки. Но о нем стоит поговорить более детально, разобрав все преимущества и недостатки таких сделок.

Возвратный лизинг – вид лизинговой сделки между лизингополучателем и лизинговой компаний, где лизингополучатель выступает одновременно и продавцом предмета лизинга.

То есть продавец продает свое имущество лизинговой компании (коммерческую недвижимость, транспортное средство, оборудование или др.), и сразу же заключает договор, по которому это же имущество получает назад в аренду.

Такие договора позволяют снять с баланса предприятия дорогостоящие активы, при этом дают возможность продолжать пользоваться предметом лизинга.

Более того, компании относят лизинговые платежи к статьям затрат, что позволяет снижать налогооблагаемую базу, а именно, налог на прибыль.

Также стоит помнить, что при продаже своих активов, предприятие вносить лишь часть аванса для получения их назад в аренду, остальные средства можно расходовать на свое усмотрение.

Условия получения ↑

Лизинговые компании, которые готовы заключать сделки по возвратному лизингу стараются сотрудничать только с крупным и среднем бизнесом (в редких случаях возможны исключения).

Заключение сделок проводится на длительный период времени (до 5 лет). На срок влияет вид имущества, степень износа, а также стоимость, чем выше цена, тем больше период лизинга.

Чаще всего первичный аванс, который запрашивает лизинговая компания, равен 30% от стоимости выкупленного предмета лизинга.

Удорожание или плата зависит также от различных факторов и устанавливается индивидуально.

Но эксперты настаивают, что удорожание по возвратному лизингу идентично иным видам лизинговых услуг (операционному, финансовому).

Как оформить? ↑

Оформление возвратного лизинга – это, конечно, небыстрая, порой изнурительная, процедура.

Она включает в себя не только все этапы, что и при финансовом лизинге, а также и иные шаги.

Этапы заключения сделки при обратном лизинге:

  • консультация с лизинговой компанией, сбор документов потенциальным лизингополучателем;
  • анализ лизинговой компанией предмета лизинга, финансового состояния юридического лица;
  • заключение договора;
  • внесение аванса лизингополучателем;
  • выкуп лизинговой компанией у продавца имущества и одновременная передача его в аренду;
  • внесение лизинговых платежей лизингополучателем согласно условиям договора в пользу лизинговой компании.

Виды ↑

Оформить возвратный лизинг можно на любой вид имущества:

  • недвижимость;
  • оборудование;
  • автомобили;
  • коммерческая недвижимость.

Условия для оформления возвратного лизинга простые: оборудование должна находиться на балансе предприятия, оно должно быть ликвидным.

Финансовый лизинг

Финансовый лизинг – вид лизинговой сделки, при котором лизингодатель выкупает имущество и передает его в аренду лизингополучателю.

В течение всего периода клиент вносит лизинговые платежи лизинговой компании, постепенно возвращая всю стоимость и проценты (удорожание) по приобретенному имуществу.

Финансовый лизинг отличается от возвратного тем, что во втором случае в качестве продавца и покупателя имущества (техники, недвижимости, транспортного средства) выступает одно и то же юридическое лицо.

То есть в самой сделке выступают две стороны: лизинговая компания, лизингополучатель.

Возвратный лизинг физическим лицам ↑

Стоит понимать, что лишь единицы лизинговых компаний работают с физическими лицами, предлагая финансовый лизинг.

Что касается возвратного лизинга, то в РФ сложно найти компанию, которая готова заключить сделку с физическим лицом на возвратный лизинг.

В такой сделке участвуют три стороны: лизинговая компания, компания-поставщик и лизингополучатель.

Что касается условий, то они стандартны: платежеспособность, совершеннолетие.

Объектом лизинга может выступать транспортное средство, недвижимость или иное имущество, которое находится во владении физического лица, которое обращается за помощью в лизинговую компанию.

Читайте также  Преимущества покупки автомобиля в лизинг

Процентные ставки ↑

Ставки по возвратному лизингу прописываются индивидуально и зависят от вида имущества, степени его износа, стоимости, первичного платежа и иных факторов.

Специалисты настаивают, что удорожание такое же, как и при других видах лизинга, то есть от 5% стоимости имущества в год.

Дополнительные расходы помимо процентов (удорожание), которые обязан выплатить лизингополучатель, также могут быть траты связанные с оценкой имущества.

Документы ↑

Что касается документов, то здесь необходимо собрать достаточно объемный пакет, который состоит из:

  • заявления на получение лизинга;
  • анкеты;
  • устава предприятия;
  • учредительного договора;
  • свидетельства о регистрации в ЕГРЮЛ;
  • свидетельства о постановке в налоговом органе;
  • паспортов директора, главного бухгалтера или иных лиц имеющих право подписи на финансовых документа, а также приказов о назначении данных лиц на должности;
  • финансового отчета;
  • баланса и иных документов.

Требования к заемщикам ↑

При возвратном лизинге лизинговые компании обычно прописывают требования к выкупаемому и передаваемому в аренду объекту.

Предметом возвратного лизинга может быть совершенно любое имущество: недвижимость, транспортное средство, спецтехника, оборудование и др.

Лизинговая компания готова:

  • приобретать имущество которое уже находится в эксплуатации у клиента;
  • приобретать имущество, которое юридическое лицо только что приобрело или готовится приобретать (имеются договора купли-продажи, внесен аванс и т.д.);
  • приобрести имущество, которое юридическое лицо собирается купить в ближайшем будущем.

Что касается самого юридического лица и требований к нему, то срок его деятельности должен превышать 12 месяцев, вся необходимая документация предоставлена своевременно.

Сроки предоставления ↑

Лизинговые компании стараются минимизировать время заключения сделки, обработка и анализ документов юридического лица обычно не превышает 1-3 дней. Подготовительный процесс к сделке также длиться несколько дней.

Период, на который может, предоставлен возвратный лизинг, зависит, в первую очередь, от стоимости и степени износа имущества, которое лизинговая компания готовится выкупить.

Обычно такие сделки заключаются на 3-5 лет. В некоторых случаях, возможно, увеличить либо уменьшить период лизинга.

Погашение задолженности ↑

Как осуществляется погашение (сроки, сумма, периодичность) прописывается в договоре возвратного лизинга. Обычно лизингополучатель вносит ежемесячно определенную сумму в счет погашения задолженности.

Но бывают и исключения, график погашения может быть установлен индивидуально, период погашения рассчитан с особенностями ведения бизнеса (сезонные выплаты, ежеквартальные, несколько раз в месяц и иные варианты).

При несвоевременной выплате задолженности, начисляются штрафные санкции.

Преимущества и недостатки ↑

Вы спросите, почему предприятия обращаются именно к возвратному лизингу, ответ на самом деле прост:

  • восполнение недостающих финансовых средств для приобретения новых активов, расширения бизнеса или др.;
  • снятие с баланса дорогостоящих активов, при этом, не останавливая процесс производства;
  • получение налоговых льгот и снижение суммы налога на прибыль.

Что касается недостатков, то при правильном выборе лизинговой компании, которая предложит оптимальные условия, предприятие ничем не рискует, а получает лишь одни выгоды.

Единственное стоит помнить, что если на этот шаг предприятие идет лишь с целью снизить налогооблагаемую базу, и будет в этом уличено соответствующими органами, то для юридического лица это чревато немалыми штрафами.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://creditzzz.ru/lizing/vozvratnyj.html

Что такое возвратный лизинг авто в 2019 году

Возвратный лизинг автомобилей

Лизинг – довольно распространенная деятельность в сфере бизнеса, которую в зависимости от условий можно отнести как к разновидности кредита, так и к типу аренды.

Суть состоит в том, что стороны заключают договор, по которому одна компания должна приобрести необходимое оборудование, а другая – принять его в пользование. При этом порядок возмещения и вероятная выгода зависят от выбранных условий соглашения.

Довольно популярный среди предпринимателей вид такой сделки – возвратный лизинг.

Что это такое

Возвратный или обратный лизинг – соглашение, при котором гражданин или организация сначала продает свое имущество лизинговой компании, а впоследствии получает право пользования им. То есть сделка происходит в два этапа.

  1. Заключается договор купли-продажи, по которому автомобиль переходит в собственность лизинговой компании.
  2. Заключается договор лизинга, по которому продавец получает возможность владения и использования реализованных активов.

Объекты сделки обычно: оборудование, транспорт, производственные помещения.

Возможные нюансы

Бизнес недаром быстро оценил преимущества обратного лизинга, к числу которых относится:

  • привлечение дополнительных средств без оформления займов;
  • экономия на уплате налогов;
  • возможность дальше пользоваться имуществом;
  • низкая стоимость услуги по сравнению с кредитным договором;
  • вероятность постепенной замены оборудования на более современное;
  • шанс получить выгоду от специальных предложений лизинговых компаний и программ государственной поддержки.
Читайте также  Лизинг для физического лиц без первоначального взноса

Обычно условия лизингового договора составляются таким образом, чтобы одновременно с окончанием срока внесения платежей компания выплачивала полную стоимость имущества и возвращала себе право собственности на него. Или предусматривается возможность выкупа за остаточную стоимость.

Однако всегда есть риск непредвиденных обстоятельств, при которых лизингодатель будет вынужден расторгнуть договор и оставить имущество себе.

Кроме того, могут возникнуть сложности с налоговой инспекцией, если появится подозрение, что продажа имущества компании произошла без серьезных оснований и вызвана лишь попыткой избежать уплаты налогов.

Финансовый аспект

Обычная схема оформления возвратного лизинга выглядит следующим образом.

  1. В сделке участвуют две стороны: лизингодатель и лизингополучатель (он же продавец).
  2. Лизингополучатель передает право собственности на имущество лизингодателю по договору купли-продажи, получает полную стоимость оборудования, выводит его из активов.
  3. Лизингодатель приобретает имущество, принимает его на свой баланс и оставляет право пользования по договору лизинга продавцу.
  4. Лизингополучатель компенсирует арендные платежи, включающие в себя стоимость оборудования и оплату услуг лизинговой компании.
  5. После окончания действия договора прежнему владельцу возвращается имущество, если его стоимость полностью выплачена или лизингополучатель может выкупить его, внеся остаток суммы.

Эта сделка – обоюдовыгодный финансовый инструмент: продавец получает деньги, возможность дальше пользоваться транспортом и экономию на налогах, а покупатель зарабатывает на процентах за аренду имуществом по договору лизинга.

Договор обратного лизинга ТС

Специальной формы для составления договора возвратного лизинга не предусмотрено. Однако необходимо соблюдать обязательные условия, установленные статьей 15 ФЗ от 29.10.1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». К ним относятся следующие.

  1. Договор лизинга может быть заключен только в письменной форме.
  2. Для своевременного и полного выполнения сторонами условий сделки, заключаются сопутствующие и обязательные договоры: купли-продажи, залога, поручительства и так далее.

Для целей возвратного лизинга необходимой является сделка купли-продажи.

В самом документе должны быть описаны:

  • обязанность лизингодателя передать автомобиль на определенных условиях;
  • обязанность лизингополучателя на указанных условиях транспорт принять и компенсировать лизинговые платежи;
  • порядок, срок, размер лизинговых взносов.
  • обязанность лизингополучателя вернуть имущество после окончания действия договора или выкупить его.
  • другие права и обязанности сторон, имеющие прямое отношение к совершенной сделке, например, возможность продления или условия досрочного расторжения.

Любой договор лизинга, в том числе возвратного, должен содержать подробные признаки передаваемого имущества, позволяющие его четко определить. Если это условие не соблюдено, сделка не считается заключенной (п. 3 ст.15 ФЗ № 164-ФЗ от 29.10.98).

Требования к получателям

Возвратный лизинг именно автомобилей для физических лиц практикуется нечасто. Обычно предлагается финансовая аренда на новые машины. Но если такая услуга все же оказывается, то требования к клиентам вполне стандартные:

  • подтверждающий личность документ;
  • наличие прописки;
  • справка о доходах;
  • определенный возраст (обычно от 18 до 70 лет).

Однако по сравнению с финансовым лизингом, могут быть:

  • более высокий процент удорожания;
  • до 50% первоначальный взнос;
  • небольшой срок договора;
  • необходим залог.

Для юридических лиц возвратный лизинг автомобилей применяется более широко. В этом случае необходимо предъявить:

  • учредительные бумаги;
  • документы руководителя организации (паспорт, приказ о назначении);
  • ИНН предприятия;
  • баланс, финансовый отчет;
  • информацию о счетах.

При этом условия для юридических лиц обычно более мягкие, чем для граждан:

  • срок договора зависит от типа и стоимости транспортного средства;
  • небольшой процент удорожания;
  • возможность оформления без первоначального взноса.

В обоих случаях требуется подтверждение права собственности на транспорт и отсутствие залоговых обязательств.

Лизинг для ИП, как правило, предусматривает те же выгоды, что и для юридических лиц.

Налоговые начисления

Оформление лизинга несет немалую налоговую выгоду, что активно используется в рекламе лизинговых компаний.

Лизингополучатели, если имущество находится на балансе лизингодателя, приобретают следующие преимущества:

  • уменьшается налог на прибыль за счет исключения лизинговых платежей;
  • исчезает налог на имущество.

Кроме того, транспортный налог обязан платить собственник ТС, которым в этом случае является лизинговая компания. А возврат НДС при лизинге автомобиля происходит независимо от того, на чьем балансе имущество отражается.

С обратным выкупом

Большинство лизинговых компаний для привлечения клиентов применяют такой инструмент, как обратный выкуп автомобиля. Он подразумевает, что возместив полную стоимость приобретенного автомобиля, клиент может вернуть его и оформить договор лизинга на новый транспорт.

Обратный лизинг автомобиля такой возможности не дает. После окончания действия договора можно обменять только приобретенный по программам финансового лизинга новый автомобиль.

Итоги

Несмотря на то, что налоговая служба может с подозрением отнестись к оформлению возвратного лизинга, этот вид сделки законен и выгоден сторонам. Лизинговая компания зарабатывает на выплатах за аренду, а лизингополучателю, помимо приобретения налоговых преимуществ, он позволяет привлечь дополнительные средства без ущерба производству и нормальному функционированию.

Источник: http://voditel.guru/kuplya-prodazha/lizing/vozvratnyj