Отличие лизинга от аренды с правом выкупа

Содержание

Чем отличается лизинг от аренды автомобиля

Отличие лизинга от аренды с правом выкупа

Сегодня автомобилисты России еще до конца не привыкли к такому понятию, как лизинг авто, не пользуются его механизмами. Зачастую это от того, что они плохо проинформированы о пользе и значимости такого способа приобретения автотранспорта.

К тому же водители часто путают простую аренду с лизингом. В чем у них различия, сходства, как они реализуются на практике, как в обоих случаях составляется договор – во всём этом следует разобраться.

Что это такое

Сначала рассмотрим оба понятия, что такое лизинг и что такое аренда:

  1. Лизингом авто называют – такая форма финансовой услуги, при которой возможно приобретение автомобиля по схеме кредитования и одновременного пользования с арендной платой.
  2. Арендой автомобиля называют – передачу во временное распоряжение и пользование автотранспортного средства за определенную плату.

Альтернативным названием этих двух сделок являются следующие понятия:

  • лизинг – финансовая аренда с правом выкупа автомобиля;
  • аренда – прокат автомобиля.

В обоих случаях за пользование объекта берется плата. Она устанавливается за разрешение эксплуатировать авто.

Её размер фиксируется условиями договора и графиком погашений, в котором платежи распределены по месяцам, либо с иной регулярностью, в зависимости от договоренностей сторон.

Выполнение условий и своевременная оплата арендных ставок – все это является прямой обязанностью арендатора – водителя, взявшего машину. У арендодателя есть свои обязанности – вовремя и в надлежащем виде предоставить авто.

Сделка всегда предусматривает определенный срок арендования и отдельный период – для оплаты стоимости машины в случае с лизингом.
Законодательство

Аренду и лизинг закон регулирует и регламентирует следующими правовыми актами:

Арендование автотранспортных средств возможно осуществлять в нескольких вариациях. И все они предусматриваются законом – ст. 625 ГК РФ.

Применение этих механизмов заключаться могут в следующих видах сделок:

  1. Прокат автомобиля.
  2. Аренда автотранспортного средства для перемещения с экипажем.
  3. Аренда без экипажа.
  4. Аренда финансовая или лизинг.

В первом случае соглашение заключается между водителем-арендатором и компанией, которой принадлежит автомобиль.

Получателем авто может быть не только физическое лицо (гражданин). Им может оказаться также и юридические лица (предприятия, которым срочно потребовался автомобиль).

Во втором случае часто арендуют автобусы вместе с водителем и, например, экспедитором. Это и называет получение средства передвижения вместе с экипажем, прикрепленным к нему.

В состав экипажа обязательно должны входить сотрудники, официально оформленные в штате сотрудников компании, являющейся собственником автотранспорта. В третьем случае машина используется без экипажа.

Четвертый вариант использования авто – это заключить сделку инвестиционного характера, где к арендным платежам могут быть причислены также и суммы стоимости автомобиля.

Это позволяет арендатору пользоваться машиной и, в то же время, постепенно её выкупать, чтобы законно овладеть её, перевести потом в свою собственность.

В этом случае Лизингодатель – это Арендодатель, компания-собственник машины, которую она купила в кредит у производителя. А Лизингополучатель – это клиент.

Заказавший авто и арендовавший его – Арендатор. Здесь право выбора марки и модели авто преимущественно принадлежит лизингодателю, а не получателю.

Отличия и сходства лизинга и аренды автомобиля

Оба варианта передачи автомобиля во временное пользование можно назвать аналогами друг друга. Но эти аналоги не делают их идентичными. Они похожи между собой потому, что между ними есть некоторые общие моменты.

Однако все же это разные сделки, и между ними есть существенная разница. Кроме того, есть разные виды аренды – с правом выкупа и без таковой.

Первая очень сильно похожа на лизинг, ведь там фигурирует акт приобретения предмета договора. Тогда как второй тип аренды не предполагает ничего подобного.

С правом выкупа

Важно рассмотреть варианты отличий, сходств лизинга и аренды с правом выкупа автотранспортного средства до того, как выбирать конкретный путь использования автомашины.

Хоть эти сделки и кажутся аналогами друг друга, тем не менее, отметим сразу разницу между ними:

Направление различий Аренда с правом выкупа Лизинг
Предмет договорённостей Автотранспорт:— новый;— с пробегом. Только новые машины.
Стороны соглашения Две:1) арендодатель;2) арендатор (получатель во временное пользование автомобиль). Три:1) арендодатель-лизингодатель;2) арендатор-лизингополучатель;3) непосредственный продавец – дилер, завод-изготовитель, автосалон.
Финансовая сторона вопроса Оплата арендных платежей производится отдельными суммами. Приобретение автомобиля – отдельно. Оплата арендных платежей, в которые входит часть стоимости ТС и последующий выкуп машины по её остаточной стоимости.
Дополнительные возможности Все происходит по стандартной схеме заключения сделки аренды авто. Предлагаются разные бонусы.Например:— содействие в регистрации авто;— участие в капитальном ремонте;— услуга эвакуатора в случае попадания в ДТП и др.
Преимущественно кому предлагается сделка чаще всего Всем – и гражданам, и предприятиям. В основном, только юридическим лицам.Физические лица тоже могут заключать такие сделки, но чаще на легковые авто.
Пакет документов Доказывать платежеспособность справками о доходах не нужно.Подтверждать официальное трудоустройство физ. лицам, либо регистрацию юр. лицам – не требуется. Могут понадобиться справки о доходах, либо иные подтверждения.
Переход прав собственности Заключаются два договора:1) арендный, в котором оговорено право выкупа;2) купли-продажи. Заключается одно соглашение – лизинговое.
Возврат сумм стоимости авто, при частичном погашении, если клиент отказывается выкупать. Нет.Платежи вносятся только арендные.Оплата стоимости за машину вносится по условиям другого контракта. Есть.В случае включения сумму стоимости в арендные платежи, при отказе от сделки, возможен возврат уже уплоченной частично стоимости авто.Но это делается за вычетом штрафных комиссий.
Размер минимального первоначального взноса 0-30% 0-10%

Что одинакового между двумя сделками:

  1. В обоих случаях предметом соглашения служит автомобиль.
  2. Право собственности закреплено за арендодателем, лизингодателем до тех пор, пока машина окончательно не будет выкуплена.
  3. Арендная плата взимается в обоих случаях.
  4. Договор заключается в обоих случаях.
  5. Авансовые платежи желательны и там, и там.

От финансовой аренды

Отличия и схожести простой аренды (без права выкупа!) по сравнению с лизинговыми операциями и лизинговой арендой.

Сначала в отдельной таблице рассмотрим, что отличает лизинг от обыкновенной аренды автотранспортного средства:

Критерии отличий Аренда Аренда финансовая(лизинг)
Первичное приобретение машины – арендодателем. Арендодатель давно уже приобрел автомобиль и готов его отдать во временное пользование. Арендодатель-лизингодатель специально покупает автомобиль, который отмечен в лизинговом соглашении как предмет соглашения.Купля-продажа может быть оформлена даже через банковский кредит.
Владение транспортным средством Арендодатель весь период действия соглашения является собственником машины. Первоначально в собственности машина находится у арендодателя.
Вторичное приобретение машины – арендатором. Сделка этого не предусматривает Предусмотрено.Но только исключительно после всех выплат, которые описаны в условиях договора.
Сроки действия договора Один срок, распространяющийся только на арендные отношения. Два срока:— арендный – период пользования машиной;— лизинговый – отрезок времени, отведённый специально для выкупа машины.
Примерные сроки 3-5 лет Аренда – до 10 лет и более.Лизинговые операции – от 1-го дня до 3-х лет.
Дальнейшая судьба автомобиля Автотранспортное средство должно быть возвращено его владельцу по окончании срока аренды.Аренда может быть продлена.Но для этого будет заключаться новый договор. Два варианта развития событий:1. Автомобиль может быть возвращен арендодателю.2. Автомобиль может быть выкуплен и переведен в полное владение арендатору с соответствующей перерегистрацией в государственных структурах ГИБДД.
Виды сделок — долгосрочная;— краткосрочная. — финансовый (инвестиционный);— возвратный;— оперативный;— международный;— сублизинг и др.
Предмет договорённостей Автотранспорт:— новый;— с пробегом. Только новые машины.
Читайте также  Обратный лизинг недвижимости

А теперь изучим общие моменты, что именно в лизинге является одинаковым с арендой автомобиля:

Критерии одинакового Лизинг Аренда
Предмет сделки Любое автотранспортное средство Любое автотранспортное средство
Собственность – право, нахождение в чьём владении изначально. Машина находится в собственности у Арендатора на протяжения всего периода действия заключенного контракта. Машина находится в собственности у Арендатора на протяжения всего периода действия заключенного контракта.
Обязанности арендатора по отношению к автомобилю — полное содержание авто;— текущий и капитальный ремонт;— следить за исправностями;— выполнять все требования Правил и законов во время эксплуатации. — полное содержание авто;— текущий и капитальный ремонт;— следить за исправностями;— выполнять все требования Правил и законов во время эксплуатации.
Обязанности арендодателя по отношению к своей собственности – автотранспорту. — платить транспортные налоги;— оплачивать штрафы, если арендатор нарушит какие-то нормы и требования Правил дорожного движения (ПДД), выписанные ГИБДД — платить транспортные налоги;— оплачивать штрафы, если арендатор нарушит какие-то нормы и требования Правил дорожного движения (ПДД), выписанные ГИБДД

После того, как арендодатель оплатить все штрафы как владелец авто, он сразу же внесет эти суммы в арендные платежи. Но для этого понадобится заключить дополнительное соглашение.

Любое изменение условий договора должно быть задокументировано в надлежащем порядке.

По российскому законодательству все штрафные санкции, фигурирующие по предмету договора аренды должны выписываться на фамилию его собственника, а не водителя, временно арендующего авто. Но владелец имеет право требования этих сумм в качестве долгов арендатора.

Чем отличается договор

Договора аренды и лизинга могут заключаться на любой срок. Во время действия лизингового соглашения есть свои правила. А в процессе юридической силы арендного договора правила могут быть совсем другими.

В любом случае все детали сделки, какой бы она ни была, следует всегда отражать в договоре.

В таблице ниже представлены отличия между договорами, заключаемыми в обоих случаях:

Критерии отличий договоров Арендного Лизингового
Переход права собственности автомобиля от арендодателя, лизингодателя к арендатору, лизингополучателю. Не предусматривает четких схем действий.Может быть прописано только право выкупа.Этап перехода правовладения оформляется отдельным соглашением – купли-продажи. Предусматривает четкие инструкции. Все расписано не только для этапа арендования, но также и самого лизинга.Необходимости заключать отдельный договор купли-продажи нет.
Предмет договора Любые автомобили Преимущественно новые автомобили
Субъекты сделки Арендатор и арендодатель Лизингодатель, лизингополучатель, продавец, страховая компания.
Сумма договора – из чего складывается Арендные платежи Лизинговые платежи:— арендные суммы;— суммы стоимости авто, разбитые по частям.Дополнительные расходы на доставку ТС, его тех. обслуживание и иное.
Права сторон Арендодатель имеет право в любое время отозвать обратно свой собственный автомобиль.Арендатор распоряжаться авто не имеет права – напр., не может сдавать его в аренду. Лизингодатель может отозвать обратно авто, но ему придется вернуть часть выплаченных сумм стоимости машины.Лизингополучатель может распоряжаться автомобилем (напр., сдавать его в аренду), но нужно заранее согласовывать с лизингодателем.
Обязанности сторон Штрафные санкции назначать нельзя, если фиксируется нарушение условий договора.Можно только расторгнуть соглашение. Разрешается назначать неустойку, пени, штрафы, если не исполняются условия договора.

При этом пакеты бумаг, который обычно фигурирует при заключении арендного контракта, всегда минимален.

Но для лизингового соглашения характерны свои особенности пакета документов. Обычно в этом случае их потребуется больше. Это, в то же время, возможно не так много, как если бы оформлялся кредит на машину.

Время рассмотрения заявки и заключения всей сделки при аренде самое короткое. На оформление лизинга приходится потратить от 3 до 10 дней в рабочем режиме. Примерно столько же уходит и на оформление автокредита.

: Главные различия лизинга от аренды

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://avtopravozashita.ru/lizing/chem-lizing-otlichaetsja-ot-arendy.html

Чем отличается лизинг от аренды — федеральный закон, договор, с правом выкупа, сходства

Отличие лизинга от аренды с правом выкупа

Понимание различий между арендой и лизингом позволяет обеспечить качественное развитие собственного бизнеса и максимально полезно использовать для этого все необходимые инструменты. Часто это позволяет экономить средства, что также полезно для дела.

Основные понятия и виды

Относительно лизинга можно выделить следующие его понятия:

  • предметом лизинга называется имущество движимого или недвижимого типа, передаваемое в пользование получателю лизинга согласно договору лизинга.

К этой категории не относятся земельные наделы, объекты природы, имущество, находящееся в собственности государства и характеризуемое ограничениями в пользовании им;

  • податель услуг лизинга, субъект, владеющий объектом лизинга и передающий его в пользование за установленную договором плату;
  • получатель услуги лизинга, субъект предпринимательской деятельности или частное лицо, принимающее в лизинг определённый объект, с условием регулярной выплаты определённой денежной суммы за пользование им.
  • Существуют такие виды лизинга:
  • финансовый лизинг.

    После того как окончится договор лизинга, его получатель имеет право выкупа объекта.

    При этом остаточная стоимость достаточно низкая, поскольку принимается во внимание амортизация на протяжении всего срока пользования объектом лизинга. В некоторых случаях происходит передача объекта лизинга в собственность получателя услуги без дополнительной платы;

  • оперативный или операционный.

    Срок действия договора лизинга намного короче и объект его не переходит в собственность получателя услуги.

    После того как договор истечёт, объект лизинга можно передавать в аренду повторно. Процентная ставка выше, нежели при финансовом лизинге;

  • возвратный лизинг. Встречается достаточно редко.

    Продавец имущества сам арендует его.

    Для юридического лица обеспечивается достижение экономического эффекта в результате упрощения процедуры налогообложения.

  • Существуют следующие понятия аренды:
  • объект аренды.

    Это может быть как движимое, так и недвижимое имущество, а также иные материальные объекты.

    За пользование предметом аренды взимается регулярная арендная плата;

  • арендатор.

    Частное лица или юридическая организация, получающие во временное пользование объект аренды, согласно заключаемому договору;

  • арендодатель. Фактический собственник объекта, передаваемого в аренду на определённый временной промежуток.
  • Существуют следующие виды аренды:

    • аренда земельного участка:
    • аренда транспортного средства;
    • аренда нежилого помещения;
    • аренда сооружения или здания;
    • аренда предприятия.

    Автомобиля

    Аренда автомобиля представляет собой его прокат. Подобное соглашение заключается на определённый промежуток времени, по истечении которого машина возвращается в собственность организации, предоставляющей услуги проката транспортного средства.

    При лизинге автомобилей возможна ситуация, при которой транспортное средство будет выкуплено лизингополучателем по его остаточной собственности после того, как истечёт срок действия соглашения лизинга.

    Кроме того, получатель услуги после окончания договора может вернуть машину в собственность лизингодателя, заменив её другой.

    Аренда и лизинг имущества

    Аренда представляет собой имущественный наём, основанием для которого является договор предоставления имущества в собственность за некоторую плату.

    В заключение договора аренды имущества принимают участия две стороны, арендатор и арендодатель.

    Читайте также  Лизинг легковых автомобилей для физических лиц

    Имущество, передаваемое в аренду, остаётся собственностью арендодателя, в то время, как произведенная продукция и не предусмотренные договором улучшения арендованного имущества принадлежат арендатору.

    Лизинг имущества является разновидностью его аренды. Имущество лизинга передаётся в собственность получателя услуги на установленный договором срок с правом последующего его выкупа после окончания срока действующего договора.

    А если вы хотите получить лизинг для ИП без первоначального взноса, то мы предлагаем вам прочесть нашу статью, посвященную данному вопросу.

    Условия

    Лизинг является такой формой финансовых отношений между субъектами, при которых организация, предоставляющая услуги лизинга, предоставляет в распоряжение получателя лизинга определённое имущество, которое впоследствии существует возможность выкупить.

    За пользование услугой лизинга его получатель регулярно вносит определённую сумму платежей, на протяжении всего срока заключения договора.

    После того как этот срок истечёт, остаточная стоимость передаваемого в лизинг имущества может быть выплачена получателем услуги в качестве компенсации при приобретении имущества в свою полную собственность.

    При этом следует обратить внимание на то обстоятельство, что подобная схема не распространяется на земельные наделы или природные объекты.

    Согласно условиям соглашения лизинга, услуга предоставляется на достаточно продолжительный срок, который, однако, не может быть больше времени полезного пользования объектом.

    По условиям договора аренды происходит передача во временное пользование арендатора какого-либо вида имущества, за пользование которым арендатор обязан вносить ежемесячную сумму платежей.

    Условия договора аренды оговаривают её срок и возможность пролонгации самого договора.

    Если не происходит продление договора аренды, арендованный объект или имущество возвращается в собственность подателя аренды.

    Предметом договора аренды может быть как помещение, так и движимый и недвижимый объект, а также земельный надел.

    В чём заключаются различия?

    Основные различия в договорах лизинга и аренды заключаются в следующем:

    1. После подписания соглашения о лизинге клиент получает в полное распоряжение предоставляемое в лизинг имущество.

    При подписании договора аренды ничего подобного не происходит, арендатору передаётся в пользование объект договора на определённое время.

  • При аренде вся ответственность за порчу арендованного имущества возлагается на плечи получателя аренды.

    При этом возможно приостановление выплат по договору аренды до того момента, пока не будет подписан новый договор или не будут устранены все неисправности.

    При этом необходимо заранее прописать все условия расторжения договора аренды.
    Ничего подобного не наблюдается при заключении договора лизинга.
    Субъект, пользующийся услугой лизинга, продолжает пользоваться услугой, внося оговоренную сумму платежей, при этом ремонтирует испорченное имущество из своего кармана.

  • Существуют определённые различия в процессах оформления обоих видов сделок.

    При заключении договора лизинга обязательны определённые расходы, а также неизбежны бюрократические проволочки.

    Оформление договора аренды значительно проще.

  • Какие есть сходства?

    Сходств между лизингом и арендой достаточно много. В одном и в другом случае имеет место финансовая аренда, поскольку право собственности на передаваемый в аренду или лизинг объект принадлежит подателю услуги.

    Иное сходство заключается в том, что в обоих случаях за пользование имуществом, передаваемым в аренду или лизинг, вносится регулярная плата, оговоренная договорным соглашением.

    Разница в договорах

    Существуют значительные отличия между договорами лизинга и аренды. Осуществление финансового лизинга обязательно требует заключения договора, в котором прописываются все условия передачи объекта в лизинг и сам объект.

    Кроме того, оговариваются все права получателя услуги на объект и методы проведения его ремонта.

    Чётко определяется период, на который предоставляется лизинг, а также сумма соглашения и принятый порядок её уплаты. Также оговариваются дополнительные условия соглашения.

    При подписании договора аренды происходит передача в аренду определённого объекта, позволяющего арендатору получать прибыль от его использования.

    Условия договора аренды оговаривают варианты ремонта объекта и его последующего использования, также арендатор и арендодатель в договоре указывают реальную стоимость объекта и возможность его последующего выкупа.

    В договоре аренды оговаривается объём платы за пользование объектом аренды, а также период действия договора.

    Требования

    Требования к получателям услуг лизинга и аренды принципиально ничем не отличаются.

    Среди основных можно выделить следующие:

    1. Получатель услуги обязательно должен быть совершеннолетним.
    2. Он должен быть гражданином Российской Федерации.
    3. Получение лизинга нередко требует хорошей кредитной истории.

    При необходимости требуется предоставление поручителей по соглашению о предоставлении услуги.

  • Должны быть собраны все необходимые документы для подписания соглашения.
  • Сроки

    Сроки заключения договоров лизинга и аренды существенно отличаются. В большинстве случаев соглашение аренды рассчитано на срок около полугода или года.

    Лизинг предоставляется на более продолжительный срок. Это может быть три года, пять или семь лет.

    Документы

    Соглашения аренды и лизинга требуют предоставления определённого объёма документов.

    Если речь идёт о лизинге, перечень документов имеет такой вид:

    1. Паспорт, обязательно содержащий отметку о государственной регистрации.
    2. Индивидуальный налоговый код частного лица.
    3. Документ, свидетельствующий о финансовой состоятельности получателя услуги.
    4. Какой-либо документ, помимо паспорта, подтверждающий личность клиента.
    5. Ксерокопии поручителей по предоставляемой услуге, если таковые имеются.

    Для заключения соглашения аренды требуются такие документы:

    1. Паспорт гражданина страны.
    2. Индивидуальный налоговый номер физического лица.

    А узнать больше о лизинге спецтехники, вы сможете пройдя по следующей ссылке.

    Преимущества и недостатки

    Услуги лизинга и аренды имеют следующие преимущества:

    1. Возможность непосредственного пользования объектом, без необходимости выплачивать крупную сумму в счёт погашения его стоимости.

    Заключение договора достаточно простое и не требует специальной юридической подготовки.

  • Реальность продления договора по согласованию сторон.
  • Оговаривание в договоре всех обязанностей сторон.
  • К недостаткам предоставляемых услуг можно отнести такие факторы:

    1. Необходимость возврата объекта после завершения действия соглашения.

    Обязательность внесения регулярных платежей по заключённому договору.

  • Объект остаётся фактической собственностью подателя услуги на протяжении всего срока действия соглашения.
  • Источник: https://gor-experts.ru/drugoe/osnovnye-otlichija-lizinga-ot-arendy.html

    Лизинг с правом выкупа

    Отличие лизинга от аренды с правом выкупа

    Согласно заключенному договору, лизинговая компания выкупает имущество и передает его во временное пользование лизингополучателю, который в свою очередь выплачивает регулярные платежи по лизингу за пользование и владение.

    Таким образом, лизингодатель возвращает часть вложенных средств, а чтобы предмет лизинга перешел в собственность лизингополучателя, ему предстоит выплатить остаток суммы.

    Размер выкупной суммы оговаривается на начальном этапе лизинговой сделки и прописывается в официальном договоре.

    Есть важное условие — цена выкупа имущества не должна равняться нулю, поскольку завершением сделки является подписание договора купли-продажи. Выкупная стоимость определяется в денежном выражении.

    Как определяется выкупная стоимость

    Внесение выкупного платежа является обязательным условием лизинговой сделки с выкупом. Его размер рассчитывают с учетом нескольких факторов:

    • Размер первоначального взноса. На эту величину влияет ликвидность актива, финансовая стабильность компании. Стандартный размер аванса от 10% до 49% стоимости имущества.
    • Срок лизинга. Чаще всего он совпадает со сроком полезной эксплуатации имущества, но может и определяться сторонами соглашения самостоятельно. Если предметом лизинга является недвижимость — средний срок составляет десять лет, если транспорт — до пяти лет.
    • Полезное использование имущества. Стороны сделки определяют срок, во время которого актив может использоваться по своему назначению. Планируемый износ учитывается дополнительно.

    Выкупную стоимость не следует занижать, так как налоговая служба имеет все основания определить выкуп как «спрятанный» в регулярных ежемесячных платежах и принять его в качестве аванса. В итоге придется лизингополучателю пересчитывать налоговую базу.

    Выкупной платеж — это стоимость имущества, равная остатку долга плюс доход компании-лизингодателя. Лизингополучатель и лизинговая компания стараются, чтобы выкупная выплата была максимально приближена к остаточной стоимости, которая указывается при расчете налога.

    Выкуп предмета лизинга раньше срока

    Условия досрочного выкупа предмета лизинговой сделки должны четко прописываться в договоре, в котором также определяется цена выкупа.

    Если в договоре предусматривается досрочный выкуп без определения цены, тогда обязательно оформляется дополнительное соглашение, где эта сумма указывается.

    Однако в любом случае вероятность выкупа имущества раньше срока и стоимость этого выкупа напрямую зависит от финансового состояния лизингополучателя.

    В стандартном договоре лизинга четко прописываются условия, при которых возможно досрочное завершение сделки с выкупом актива. При этом стоит учитывать важный момент — досрочный выкуп возможен, как правило, через 6–12 месяцев со дня заключения сделки. Осуществлять выкуп раньше этого срока нецелесообразно, поскольку в этом случае договор могут признать сделкой купли-продажи с рассрочкой платежа.

    Читайте также  Преимущества лизинга перед кредитом для физических лиц

    Кстати, большинство лизинговых компаний вместе с официальным договором дают своим клиентам-лизингополучателям график с указанием стоимости предмета лизинга при досрочном выкупе за каждый месяц завершения сделки раньше срока.

    Что обязательно нужно прописать в договоре с выкупом предмета лизинга:

    • дата составления;
    • реквизиты сторон, которые участвуют в лизинговой сделке;
    • индивидуальные данные предмета лизинга;
    • остаточная стоимость в момент выкупа;
    • схема передачи лизингового имущества в собственность;
    • права и обязанности сторон;
    • подписи и печати сторон.

    Правовые аспекты финансовой аренды с правом выкупа

    Если клиент лизинговой компании не вносит стоимость выкупа, то последняя может совершенно законно требовать свое имущество обратно.

    Не надо путать с договором рассрочки, который нельзя отнести к арендным соглашениям. Если оформляется рассрочка платежей, продавец имущества не имеет права требовать возврат актива и расторжения сделки, если арендатор успел выплатить больше 50% указанной стоимости.

    Вместо выводов

    Использование лизинга с выкупом имеет ряд плюсов:

    • Не нужно извлекать из оборота компании крупные суммы на покупку имущества, оборудования, транспорта и других активов.
    • Гибкий график внесения платежей по сделке и удобное планирование расходов.
    • Значительная экономия благодаря налоговым преимуществам.
    • Улучшение инвестиционной привлекательности компании за счет ведения учета на внебалансовых счетах.
    • Нет нужды оформлять залог и искать поручителей для получения финансирования.

    Похожая статья: Аренда или лизинг: что предпочесть?

    Источник: https://leasing.ru/about/lizing-s-pravom-vykupa

    Федеральный закон

    Аренда и лизинг, как формы сделки между сторонами, регламентируются следующими документами:

    • Гражданским Кодексом РФ (глава 34). В документе представлены основные понятия деятельности, формы аренды и лизинга, основные условия заключения договоров, обязанности сторон и так далее;
    • Законом «О финансовой аренде (лизинге)», принятом в 1998 году (№164-ФЗ). Документ отражает сущность и формы лизинга, определяет права и обязанности сторон, заключивших лизинговый договор, предусматривает возможную ответственность сторон в случае нарушения одного или нескольких условий соглашения;
    • Закон о лизинге разработан на основании международной конвенции УНИДРУА, которая была ратифицирована Россией в 1998 году. Документ определяет общие правила и условия международного лизинга.

    Сравнение

    Чтобы понять разницу между арендой и лизингом необходимо определить сходства и различия двух форм сделок.

    Отличия

    Отличия между лизингом и арендой представлены в таблице:

    Признак Лизинг Аренда
    Предмет соглашения Автотранспортное средство, являющееся предметом договора лизинга приобретается лизинговой компанией, а выбирается лизингополучателем самостоятельно В аренду передается автотранспорт, который уже имеется во владении арендодателя. Предварительное приобретение автомобиля по запросу арендатора не предусмотрено
    Срок использования предмета лизинга Как правило, срок лизинга приравнивается к сроку полезного использования автотранспорта (приблизительно 3 – 5 лет, в некоторых случаях до 10 лет) Срок использования предусматривается договором и может составлять 1 час, 1 сутки, 1 год и так далее. В некоторых ситуациях срок аренды может составлять 10 и более лет
    Ответственность за предмет договора Возлагается на лизингополучателя Возлагается на арендодателя. Действие договора аренды может быть приостановлено в случае порчи или утраты автотранспорта
    Кто может передать автотранспорт Лизинговая компания, которая специализируется на данном виде деятельности Собственник имущества, не зависимо от его статуса (частное лицо, ИП, юридическая компания)
    Переход предмета договора в собственность Предусматривается соглашением, то есть по окончании срока действия договора производится смена собственности на транспортное средство. При этом лизингополучатель обязан возместить остаточную стоимость имущества Переход права собственности на автомашину не предусмотрен (имущество возвращается в полное распоряжение арендодателя)
    Стоимость договора Складывается из:— суммы лизинговых платежей, в которые включена и оплата стоимости авто, и плата за аренду;

    — дополнительных расходов на доставку автомобиля, технического обслуживания, страхования и так далее

    Складывается из суммы арендных платежей
    Распоряжение автотранспортом Лизингополучатель имеет право самостоятельного распоряжения лизинговым автомобилем. Можно ли сдать в аренду предмет лизинга? Да, при условии, достижения полного согласия с лизингодателем Арендатор не имеет права самостоятельно распоряжаться арендуемым имуществом. Использовать транспортное средство можно исключительно в соответствии с условиями договора

    Сходства

    Помимо отличий между арендой и лизингом существуют и некоторые сходства:

    • транспортное средство остается собственностью лизингодателя (арендодателя), а арендатору (лизингополучателю) передается исключительно право распоряжения на указанный в договоре срок;
    • за использование автомобиля взимается определенная соглашением плата (компенсация лизинговой компании или арендная плата);
    • основным документом, подтверждающим соглашение между сторонами, является договор, который составляется в письменной форме.

    Отличие договора аренды от договора лизинга

    Договора лизинга и аренды так же имеют существенные отличия:

    • сторонами по договору аренды являются арендодатель (лицо, которое передает автомобиль во временное пользование) и арендатор (лицо, принимающее транспорт в пользование). В договоре лизинга принимают участие три стороны:
      • лизингодатель — организация, которая приобретает автотранспорт для передачи в лизинг и получает компенсацию за аренду;
      • лизингополучатель;
      • продавец автомобиля, у которого лизингодатель приобретает транспортное средство.

      Кроме этого договором лизинга может быть предусмотрено наличие и иных сторон:

      • страховой компании, в которой лизингополучатель обязуется страховать автомобиль в период действия соглашения;
      • банка, кредитующего лизинговую компанию для приобретения автомашины.
    • сроки и порядок оплаты. Договор лизинга дополняется согласованным графиком платежей. По договоренности лизинговая компания имеет право предоставить отсрочку платежа, произвести перерасчет и так далее. При аренде платеж четко зафиксирован договором и не может изменяться в течение всего срока (за исключением случаев временного приостановления действия документа);
    • ответственность сторон. За неисполнение обязательств лизинговая компания имеет право применять к лизингополучателю штрафные санкции в виде пени, штрафов и так далее. Если обязательства не исполняются по договору аренды, то начисление штрафов не допустимо. В подобной ситуации арендодатель имеет право только досрочно расторгнуть договор;
    • переход собственности на предмет договора. При лизинге автотранспортное средство выкупается лизингополучателем по остаточной стоимости. При аренде право выкупа, как правило, не предусмотрено;
    • для заключения договора лизинга требуется определенный пакет документов и время (3 – 10 дней). Договор аренды можно заключить после представления минимальных документов и в течение нескольких часов.

    Право выкупа

    Стандартный договор аренды не предусматривает возможности выкупа автомобиля по истечении срока действия документа. Однако на практике существует возможность заключения договора аренды с правом последующего выкупа транспортного средства.

    Суть сделки заключается в следующем:

    • автомобиль, принадлежащий арендодателю, передается арендатору в пользование на определенный срок;
    • сделка удостоверяется договором, одним из условий которого является возможность последующего выкупа автомобиля по остаточной стоимости. При этом арендная плата за использование автомашины увеличивается на сумму остаточной стоимости имущества.

    Основное отличие лизинга от аренды с правом выкупа заключается в наличии (при лизинге) и отсутствии (при аренде) налоговых льгот, предусмотренных для лизингополучателей (возврат НДС, уменьшение базы по налогу на прибыль, компенсация некоторых расходов за счет бюджетных средств).

    По договору лизинга транспортное средство передается в пользование лизингополучателю, который в свою очередь обязан постепенно выплачивать не только стоимость имущества, но и компенсацию за аренду.

    Именно это сходство и привело к определению лизинга, как финансовой аренды. Понятие финансовой аренды закреплено в статье 665 ГК РФ.

    Лизинг и аренда имеют много общего. Преимуществом лизинга перед обычной арендой (не исключением является и аренда с правом выкупа) является возможность лизингополучателя вернуть НДС и существенно уменьшить базу по налогу на прибыль организации.

    : Оперативный лизинг (долгосрочная аренда) автомобилей от LeasePlan

    Внимание!

    • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
    • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

    Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

    ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

    Источник: http://provodim24.ru/chem-otlichaetsja-lizing-ot-arendy.html