Оперативный лизинг автомобилей

Содержание

Операционный лизинг в России

Оперативный лизинг автомобилей

В последнее время наблюдается стремительный рост операционного лизинга. На основании проведенных исследований, на рынке появились новые тенденции в индустрии. Операционный лизинг внедряется на предприятиях и крупных корпорациях, в сфере новых технологий, автолизинге, каршеринге, рейдшеринге и такси. Тренд позволяет оптимизировать персональные предложения непосредственно под заказчика.

Перспективы развития операционного лизинга

Оборот операционного лизинга в России за 2018 год вырос на 30 %. Об этом говорят цифры статистического учета в центре НАФИ. В настоящее время проводятся реформы, связанные с привлечением капитала в оперлизинг. Оцениваются возможные риски.

Перспективы в развитии отрасли:

  • аспекты, связанные с регулированием индустрии;
  • нововведения в отчетности клиентов;
  • усиление роли саморегулируемых организаций.

В результате операционный лизинг становится наиболее востребованным. Привлечение новых инвесторов — основная тема реформирования.

Операционный лизинг — что это?

Операционный (оперативный) лизинг не является финансовой отраслью. Лизингодатель все риски по владению имуществом берет на себя. Таким образом, предмет лизинга сдается в аренду несколько раз до полного износа. Лизингополучатель не несет материальной ответственности за имущество. Компания-лизингодатель производит за свой счет техническое обслуживание, страховые платежи, решает вопросы сервиса.

Если виновной стороной становится получатель лизинга, то он возмещает убытки. В пунктах договора прописаны условия использования имущества. Риски, связанные с летальным исходом или утрате предмета аренды, ложится на плечи страховой компании. Все нюансы должны быть указаны в договоре.

Исторические факты. Оперлизинг и автопарк

2006 год — начало появления операционного лизинга. Компании не сразу приняли нововведение. Появилось много вопросов относительно ведения бизнеса. Было мнение, что лизинг — прерогатива крупных корпораций.

Активное развитие отрасли берет начало с 2010-2012 года. В России возрастает число автомобилей в операционном лизинге — около 30 тысяч. На рынке появились мощные представители российских и всемирных организаций.

Бизнесмены, владеющие транспортными средствами, по достоинству оценили оперлизинг!

Постепенно в 2012 году начинает увеличиваться роль автотранспорта. В стране появляется все больше автомобилей. Транспортный бизнес начинает процветать. Автостат привел статистические цифры. Если в 2002 году на 1000 россиян приходилось 75,7 авто, то в 2016 году — 285. Постоянно происходит тенденция роста индустрии.

Информационный скачок оперативного лизинга

Рынок становится более прозрачным с 2013 года. Клиентам теперь выгоднее сотрудничать с компанией. Начинают появляться продукты, в рамках которых лизинговая организация делится прибылью со своими клиентами. Автомобили реализуются по завышенной цене, а затраты на содержание транспорта становятся меньше. Вводятся продукты, связанные с автоматизацией рабочих процессов в компаниях.

Новый этап развития в автопарке начинается с 2014 года. Появились потребности в обслуживании клиентов дистанционно. Постепенно развивается интернет. Под контролем находится состояние автомобилей, стиль работы, расход горючего, местонахождение транспортного средства. Бухгалтерская отчетность готовится с помощью новых электронных сервисов.

В службе такси оперлизинг появляется с 2017 года. Начинает распространяться в грузоперевозках и транспортных направлениях отрасли. В 2018 году оперативный лизинг основной акцент делает на клиента. Предоставляются информационные сервисы и онлайн-возможности с персонализацией под конкретного заказчика. Пользователь регистрируется в личном кабинете. Клиента информируют о штрафах и присылают уведомления маркетинговой службы.

Автолизинг

Автолизинг — ключевая разновидность отрасли. Общий объем составляет порядка 40% от всех сделок. Наблюдаются тенденции роста данной области. Рынок транспорта в России — новая сфера бизнеса. В лизинге находится примерно 300 тыс. автомобилей. А в целом по нашим дорогам передвигаются 41 млн. автомобилей. По данным Автостата — это легковой и коммерческий транспорт. Оперативный лизинг в автолизинге выступает отдельным направлением.

Операционный лизинг набирает популярность среди корпоративных клиентов. Удобство его применения связано с организацией, сервисом и правовой поддержкой.

Финансовая выгода компаний ассоциируется с оптимизацией управления автопарком. В форме операционного лизинга ведение бизнеса стало проще. При хорошем развитии дел можно брать в автопарк дополнительные машины.

В обратном случае, часть автомобилей сдаем лизингодателю. Стало легче регулировать бизнес.

Рынок операционного лизинга в России практически не занят. По данным статистики только 45 тыс. автомашин находятся в оперлизинге, а всего в аренде 300 тыс. автомобилей.

Каршериг

С приходом новой индустрии — операционного лизинга появилось понятие каршеринг. Это единичная аренда автомобиля без водителя. Каршеринг стал инновацией в развитии отрасли. Для каршеринговых поставщиков услуг сформировались предложения по оперативному лизингу с фиксированной остаточной стоимостью. Лизинговая компания восстановительный ремонт берет на себя.

Городской каршеринг совершенствуется. В перспективе планируется развитие корпоративного. По оценке экспертов каршеринг — это мотивационный инструмент эффективной работы компании.

Значение транспорта в общественности

Роль транспорта ранее расценивалась как средство передвижения. Сейчас автомобили активно участвуют в бизнес-процессах. Транспорт пользуется популярностью у простых людей и шагает в ногу с глобальными брендами. Основные направления:

  • Территориальное развитие бизнеса. Компании и крупные корпорации открывают новые офисы в других регионах. Происходит укрупнение по территориальному признаку.
  • Развитие информационных технологий. Проявляется интерес к искусственному интеллекту, созданию роботов, 3-D печати.
  • Тенденции, связанные с инструментами бизнес-аналитики.

Практика показывает, что оперлизинг находится на стадии подъема. Бизнесменам выгодно пользоваться отраслью в настоящее время.

Примеры из мировой экономики:

  • Компания AMAZON с помощью проекта PrimeAir начала создание Дронов. В арсенале компании более 30 тыс. роботов. Поставляются посылки в ближайшие районы через полчаса после заявки. Доставка автоматизировалась с 2013 года.
  • Транспортировка лекарственных средств компанией DHL на острова через море беспилотным летательным аппаратом. Это происходит в 2014 году.
  • Автомобильные концерны проводят испытания автомашин без водителей. Целью исследований является сокращение стоимости доставки грузов до 40%.

Многие компании отказываются от собственности, не имеющей особого значения. На первое место выходит легкость, гибкость, мобильность ведения бизнеса. Существуют лизинговые компании, профессионально управляющие собственностью. В бизнесе оперлизинга — это основное направление.

Изменения в мире экономики:

  • перемены во всемирной торговле;
  • переход от трудоемких к высокотехнологическим инвестициям;
  • понижение цен на материалы по изготовлению продукции;
  • перемены в мировом обеспечении;
  • упадок объемов производства в странах, зависящих от вывоза сырья.

Транспортная сфера наоборот процветает. Происходит полный переход на информационные технологии. Спрос на услуги доставки растет. Потребители через интернет осуществляют заказ и управляют поставками. Компании транспортно-логистических услуг стараются соответствовать желанию клиента. Практически все потенциальные заказчики обеспечены компьютерами, планшетами, смартфонами. Оставить заявку теперь можно в «один клик».

Создатели систем на примерах:

  • создатель системы по доставке — China Smart Logistics Network (Alibaba), которая получила название «логистическая национальная». Доставка осуществляется в Китае. Позволяет обработать миллионы отправлений.
  • проект Евросоюза (Logical) дает возможность реализовать бизнес-проекты в логистике. Он предполагает разработку единой модели вычислений и обмена информации в индустрии транспорта.

Наблюдается рост технологических процессов. Человеческий фактор становится менее востребованным. Автоматизация и роботизация выходит на первый план.

Способы владения транспортным средством

С приходом реформ современного бизнеса в отрасли автопарка меняются взгляды на приобретение и управление автомобилями. Учитывая дорогую стоимость транспорта, наиболее популярным способом оплаты является безналичный расчет.

Оформляют автомобили в кредит под залог транспортного средства. Распространяются новые формы оперлизинга — каршеринг и рейдшеринг. Физические лица теперь могут брать в аренду машину для личных и совместных поездок.

По мере необходимости частные клиенты используют услуги такси.

Корпоративные владельцы транспортных средств развивают финансовый и операционный лизинг. Но не все компании сегодня предоставляют оперлизинг в полном объеме. В основном это дочерние предприятия крупных корпораций. Остальные предприятия постепенно переходят на полный лизинг.

Достоинства операционного лизинга:

  • оптимизация административной части;
  • технологическое ведение процессов;
  • отсутствие рисков, связанных с техническим обслуживанием;
  • автоматизация бухгалтерской отчетности;
  • простота в планировании;
  • единый контакт.

Операционный лизинг облегчает работу рядовых сотрудников организации. Отрасль нацелена на обеспечение услуг, способствующих повышению эффективности в бизнесе.

Больше, чем просто лизинг

Оценка достоинств оперлизинга происходит путем просчета сопутствующих расходов в автопарке. Процесс достаточно сложный. Учитываются затраты на приобретение и содержание транспортного средства.

Сюда включаются расходы на горючие материалы, на руководство и заработную плату работников организации. Учитывают подразделения и структуры, принимающие непосредственное участие в сервисном обслуживании транспортных средств.

Это бухгалтерия, финансовый, закупочный и тендерный отделы, водители машин. Кроме зарплаты, ведется учет прочих затрат: покупка мебели, электроэнергия, бытовые расходы.

Эффективность управления автопарка зависит от интенсивности использования транспортных средств. В одних компаниях машины задействованы в течение суток, в других — машина свершает 1-2 поездки за день. Нагрузка на автомобили зависит от руководства, адреса компании, длительность работы организации, наличие сети интернет, цены на услуги.

Применение оперлизинга

Операционный лизинг освобождает компанию от многих проблем. Сервис с полным циклом снимает с организации необходимость вести эти расходы. Экспертная оценка показала, что оперлизинг снижает затраты по управлению парком автомобилей, находящимся в собственности, на 30%.

Лизинговая компания ответственна за все расходы: покупка, продажа, регистрация, страхование, ремонт, техническое обслуживание транспорта и другие расходы. Отчетность о деятельности лизинговая компания предоставляет клиенту дистанционно. Организация возьмет на себя риски, связанные с изменением цен на автомобиль при следующей продаже. Владелец автопарка сможет сосредоточиться на текущих делах.

Операционный лизинг позволяет владельцу бизнеса эффективно распоряжаться автопарком. Как и в аутсорсинге (обработка звонков, поступивших заказов и т.д.), оперлизинг дает возможность компании выполнять стратегические цели в основном бизнесе. Повышается эффективность собственного дела. Управленческие решения принимаются оперативно.

Перспективы. Что нас ожидает впереди

Операционный лизинг имеет большие перспективы развития. Этот сегмент захватывает Россию и мир в целом. Оперлизинг — это драйвер в становлении современного бизнеса. Транспортная составляющая городов постоянно меняется. Организации оценивают укрупнение в эффективности управления парками транспортных средств.

Читайте также  Запрет на регистрационные действия лизингового автомобиля

Источник: https://www.all-leasing.ru/analitic/detail/1032641/

Операционный лизинг автомобилей: что это такое, особенности получения для юридических и физических лиц

Оперативный лизинг автомобилей

Лизинг считается востребованным предложением специализированных компаний. Он представлен в нескольких разновидностях, каждая из которых имеет свои нюансы и отличия. Достаточно интересным считается операционный лизинг, имеющий необычные характеристики.

Понятие операционного лизинга

Лизинг может быть представлен в двух формах: финансовой и операционной. При финансовой процедуре лизингополучатель выплачивает полную цену амортизации ценности, а также прибыль лизинговой компании и другие издержки.

Если же выбирается операционный лизинг, то покрывается только часть стоимости объекта, причем оформляется такой контракт на короткий промежуток времени. После окончания срока действия договора часто не выкупается объект.

Отсутствуют в законодательстве РФ какие-либо нормы, имеющие отношение к регулированию данного вида лизинга, поэтому он приравнивается по своим параметрам к аренде.

Лизингодатель остается непосредственным владельцем имущества, но в таких условиях увеличиваются риски и издержки лизинговой компании, поэтому обычно устанавливаются высокие проценты при таком предложении. Срок заключения контракта обычно варьируется от 3 до 5 лет.

Что такое операционный лизинг? myshared.ru

Обычно за один такой срок не ухудшаются значительно характеристики объекта, поэтому он может предоставляться в лизинг повторно. По операционному виду процедуры клиент может выполнить после окончания контракта разные действия:

  • выкупить объект;
  • вернуть его обратно компании;
  • оформить на него договор повторно;
  • заменить его другим объектом.

По такому договору можно во владение получать оборудование, автомобили и даже некоторые виды недвижимости.

На каких условиях предоставляется

Операционный лизинг считается более затратным по сравнению с финансовым, поэтому следует подготовиться к достаточно высоким процентам. К основным условиям относится:

  • платежи рассчитываются в зависимости от стоимости объекта, а также сюда прибавляются расходы лизингодателя, налоговые отчисления и прочие издержки, которые ему приходится нести за эксплуатацию передаваемых ценностей;
  • амортизация рассчитывается по ускоренным темпам;
  • не покрывается вся сумма амортизации за счет небольшого срока действия договора;
  • лизингодатель выполняет ТО, ремонт, покупку страховки и иные операции в отношении предмета соглашения;
  • если лизингополучатель при осмотре авто обнаруживает какие-либо поломки или иные недостатки, он может расторгнуть договор.

Какими способами можно оформить

Оформление данного вида лизинга допускается исключительно в соответствующих лизинговых компаниях, а также некоторые банки и финансовые организации предоставляют эту возможность, но обычно они работают только в крупных городах.

Оформить заявку можно непосредственно при посещении отделения выбранной фирмы или через ее официальный сайт.  После подачи заявки надо дождаться ожидания ответа. Если он будет положительным, то подготавливается множество документов, которые надо принести в отделение компании.

Что такое операционный лизинг автомобиля, смотрите в этом видео:

Согласовываются условия по договору, после чего он подписывается. Объект передается клиенту в пользование, а он должен уплачивать ежемесячно платежи по соглашению.

Важно! Если будут выявляться нарушения при уплате взносов, поэтому будет нарушен график платежей, то это приведет к тому, что лизинговая компания может изъять автомобиль и расторгнуть договор.

Где оформляется

Представляется операционный лизинг соответствующими компаниями, некоторыми банками и специализированными финансовыми фирмами. Для физ лиц обычно делаются предложения небольшими организациями.

Важно! Чем крупнее планируется сделка, тем лучше условия будут предлагаться лизинговой компанией. Заявки обычно рассматриваются в течение нескольких суток, но в сложных ситуациях данный процесс может увеличиться до недели.

Кто может рассчитывать на получение

Получить такую услугу могут только клиенты, соответствующие многочисленным требованиям. Некоторые фирмы предлагают лизинг только для компаний, а другие и для физ лиц. Требования к юридическим лицам, частным лицам и ИП значительно отличаются в разных лизинговых организациях.

Какие устанавливаются ставки процента

За счет высокого риска оформления операционного лизинга для компаний, они устанавливают на передаваемые объекты действительно высокие процентные ставки. Такая ставка по-другому называется ставкой удорожания и выражается в процентах.

Важно! Ставка удорожания представлена разницей между ценой передаваемых ценностей и суммой лизинговых платежей по договору.

Зависит данный показатель от разных факторов:

  • полная цена передаваемого имущества;
  • расходы, которые приходится нести лизинговой компании для содержания и ремонта объекта;
  • расходы на налоги и иные цели.

Существует возможность того, что в лизинге такая ставка будет равна 0%, для чего продавец должен сделать соответствующую скидку. Но встречается такая ситуация крайне редко.

Какие требуются документы

Для оформления соглашения непременно подготавливается определенный пакет документов.

Важно! Некоторые компании предлагают возможность оформить лизинг по двум документам, для чего требуется принести только паспорт и водительское удостоверение, но в большинстве случаев необходимо множество другой документации.

Стандартно требуются документы от компаний:

  • учредительная документация, формируемая при открытии организации;
  • св-во регистрации;
  • св-во о постановке на учет;
  • выписка из ЕГРЮЛ;
  • финансовая документация, подтверждающая прибыльность деятельности компании за конкретный период, причем требуется обычно она за два года;
  • приказы о назначении конкретного человека на должность руководителя и главбуха;
  • решение собрания акционеров, в котором указывается на необходимость оформления определенного объекта в лизинг;
  • документы, подтверждающие отсутствие долгов по налогам и перед другими кредиторами.

Схема операционного лизинга. aldautomotive.ru

Каким требованиям должны соответствовать лизингополучатели

Для оформления операционного лизинга клиенты компаний должны соответствовать некоторым требованиям. К ним обычно относится:

  • достижение возраста 18 лет;
  • наличие российского гражданства;
  • возраст лизингополучателя должен варьироваться от 21 до 65 лет;
  • регистрация должна иметься в регионе, где находится отделение выбранной компании;
  • если претендует на оформление договора мужчина, который старше 27 лет, то у него должна иметься отметка в военном билете;
  • обычно требуется наличие справки о доходах или иного документа, который подтверждает, что у человека имеется официальный заработок.

Если претендует на оформление договора компания, то она должна работать не меньше двух лет. Ее деятельность должна быть успешной, что непременно подтверждается финансовой документацией.

У фирмы не должно быть много долгов, а также она должна обладать достаточными активами и прибылью, чтобы справляться с платежами по графику.

На какой срок заключается

Операционный лизинг предназначен для оформления на небольшой промежуток времени. Некоторые лизинговые компании вовсе предлагают возможность заключить договор буквально на несколько месяцев.

Стандартно данный срок варьируется от 3 до 5 лет. Во время совершения данного процесса амортизация рассчитывается ускоренно, но даже при таких условиях она не покрывается полностью.

Как погашать

По договору лизинга предоставляется график платежей, по которому и требуется перечислять средства лизингодателю. Если лизингополучателем является частное лицо, то оно ежемесячно уплачивает равные суммы средств.

Если претендует на получение данной услуги организация, то для нее предоставляется возможность выбрать один из вариантов:

  • аннуитетные платежи, которые являются одинаковыми в течение действия договора, причем они могут уплачиваться ежемесячно или каждый квартал;
  • с уменьшением размера, что приводит к тому, что к концу срока платежи будут совсем небольшими;
  • индивидуальные платежи, которые обычно предлагаются компаниям, занимающимся сезонной деятельностью, поэтому у них в определенное время года имеется высокий доход, а в другое вовсе может отсутствовать, причем в этом случае важно предупредить лизинговую компанию о специфике работы клиента заранее.

Преимущества и недостатки

Такой вид лизинга обладает некоторыми плюсами:

  • оперативное оформление;
  • к клиентам предъявляются не слишком высокие требования;
  • оформление считается простым, причем ответственность за объект остается на лизингодателе;
  • имущество может передаваться получателям несколько раз;
  • лизингополучатели могут воспользоваться разными вариантами действия при окончании срока договора.

Что включает в себя операционный лизинг, расскажет это видео:

Не лишена процедура некоторых минусов, к которым относится:

  • операционный лизинг предоставляются при начислении значительных процентов;
  • лизинговая компания может отказать в оформлении договора, если во время использования объекта он придет в негодность;
  • не все организации предлагают действительно востребованные и нужные объекты.

Наиболее часто такой вариант покупки используется для приобретения автомобилей. Для изучения законодательства в области предоставления данной услуги надо просмотреть ФЗ №164.

Заключение

Таким образом, операционный лизинг обладает многими отличиями от других предложений лизинговых организаций. Он выдается компаниям, соответствующим некоторым требованиям. Считается достаточно специфическим за счет высоких рисков самого лизингодателя.

Выдается на короткий срок, а при этом по нему можно получить разные виды объектов в пользование. Предоставляется только некоторыми компаниями, функционирующими в крупных городах, причем ставки процента по нему считаются высокими.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://dolg.guru/kreditovanie/lizing/operatsionnii.html

Операционный лизинг автомобилей для физлиц

Оперативный лизинг автомобилей

Одним из способов покупки автомобиля при недостаточности собственных средств является лизинг.

Такое соглашение заключается между лизингодателем (юридическим или физическим лицом), которое приобретает и передает в использование лизингополучателю (физическое или юридическое лицо) определенный автомобиль (специальную дорожную, строительную и так далее технику).

По истечении срока договора автотранспорт становиться собственностью лизингополучателя. Лизинг бывает двух видов финансовый и операционный. Что собой представляет операционный лизинг, читайте далее.

Итак, операционный лизинг – это одна из форм лизинговых отношений, при которой после истечения срока договора лизинговый автомобиль возвращается лизингодателю.

Схема операционного лизинга следующая:

  • по запросу лизингополучателя лизинговой компанией (лизингодателем) подбирается автомобиль;
  • между лизингодателем и автодилером заключается договор купли-продажи. Лизингодатель производит оплату стоимости автомобиля продавцу;
  • на основании лизингового договора приобретенное движимое имущество передается в пользование лизингополучателю. При этом устанавливается конкретный срок, который, как правило, меньше срока реального использования автомобильного транспорта;
  • за использование автомобиля лизингодатель получает лизинговые платежи. Размер платежа варьируется в зависимости от стоимости лизингового имущества и размера удержания, установленного договором;
  • по окончании срока действия соглашения автомобиль или иное движимое имущество, являющееся предметом лизингового соглашения, возвращается лизингодателю.
Читайте также  Выгодно ли покупать автомобиль в лизинг?

Однако при заключении дополнительного договора автомобиль может быть выкуплен по остаточной стоимости или продлен договор лизинга.

Какими признаками характеризуется

Основными отличительными признаками операционного лизинга являются:

  • срок действия договора, как правило, не превышает 3 лет, что отражается на размере удержания, взимаемого лизинговой компанией за предоставления автомобильного транспорта;
  • отражение лизингового автомобиля на учете балансовом учете. Авто, приобретенное по договору операционного лизинга, отражается на балансе лизингополучателя;
  • все расходы на обслуживание автомобиля, автострахование и так далее являются расходами лизингодателя;

Операционный лизинг преимущественно используется юридическими лицами для постоянного обновления автопарка. Физические лица в Российской Федерации более предпочитают финансовый лизинг.

Договор операционного лизинга

Оперативный лизинг, так же как и финансовый лизинг регламентируются:

В соответствии с вышеуказанными документами между лизингодателем и лизингополучателем заключается лизинговый договор, в котором отражаются следующие условия:

  1. Реквизиты сторон, между которыми заключено соглашение (наименование, адрес расположения, ФИО представителя, имеющего право на заключение договора).
  2. Реквизиты компании, поставщика автомобильного транспорта.
  3. Отличительные характеристики передаваемого движимого имущества:
    • марка;
    • модель;
    • цвет;
    • объем двигателя;
    • мощность двигателя;
    • VIN номер;
    • год изготовления;
    • номера кузова, шасси, двигателя при их наличии;
    • реквизиты ПТС.
  4. Реквизиты (номер и дата заключения) договора купли-продажи;
  5. Размер первоначального платежа;
  6. Размер и сроки ежемесячных взносов по договору;
  7. Общая сумма переплаты по договору;
  8. Санкции за несвоевременные платежи (лизингодатель имеет право назначить как пени, начисляемые за каждый день просрочки, так и штрафные санкции);
  9. Условия передачи автомобиля лизингополучателю;
  10. Права и обязанности сторон. В этом пункте устанавливаются кто будет нести ответственность:
    • за исправное состояние авто;
    • за обязательное автострахование, то есть оформление полиса ОСАГО;
    • за добровольное автострахование (приобретение КАСКО), а так же кто будет получателем страхового возмещения при наступлении рисков «полная гибель» и «угон»;
    • за техническое обслуживание и так далее.
  11. Срок действия договора;
  12. Порядок и сроки завершения действия лизингового соглашения;
  13. Условия досрочного расторжения соглашения (при наличии такой возможности со стороны лизингодателя или лизингополучателя);
  14. Перечень форс мажорных обстоятельств;
  15. Порядок разрешения споров, возникших в результате исполнения основных условий договора;
  16. Юридические адреса и банковские реквизиты (для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) или персональные данные (для физических лиц);
  17. Печати (для юридических лиц и ИП).

Скачать образец договора.

Преимущества

Операционный лизинг обладает следующими преимуществами:

  • за техническое обслуживание автомобиля и автострахование (ОСАГО и КАСКО) отвечает лизинговая компания, так как лизингополучатель не является собственником автотранспортного средства и не отражает движимое имущество на своем балансовом учете, что приводит к снижению расходов лизингополучателя;
  • для оформления сделки не требуется большой пакет документов. Однако требования, выдвигаемые к лизингополучателю, могут быть «жесткими» (срок работы компании, кредитная история, положительный бухгалтерский баланс и так далее);
  • для ИП и юридических лиц, работающих по общей системе налогообложения, при приобретении авто в лизинг есть существенные льготы, что помогает в оптимизации затрат. Так же следует учитывать, что с платежей по лизинговой сделке полностью возвращается НДС, что так же приводит к снижению затрат;
  • позволяет предварительно корректно спланировать бюджет организации, так как размер лизинговых платежей определяется на стадии заключения соответствующего соглашения и не может изменяться в зависимости от каких-либо факторов.

Если перевести все преимущества на физическое лицо, то можно отметить сокращение расходов и возможность планирования личного бюджета.

Пример расчета

Для более наглядного отображения преимуществ лизинговой сделки, приведем конкретный пример.

Данные:

стоимость автомобиля 700 000 рублей
первоначальный взнос, определяемый как 205 от стоимости автомашины 140 000 рублей
удержание 5% в год
срок лизинга 3 года
остаточная стоимость, по которой будет производиться выкуп авто при необходимости определена в 100 000 рублей

Итак, сумма задолженности без удорожания на начало действия лизингового соглашения составляет 460 000 рублей (700 000 – 140 000 – 100 000).
С учетом удорожания за 3 года – 529 000 рублей.

В данной ситуации страхование и налог на движимое имущество с лизингополучателя не взимаются.

Это означает, что на три года физическое лицо, являющее лизингополучателем, может получить автомобиль стоимостью в 700 000 рублей всего за 529 000 рублей.

Особенности

Итак, на основании приведенных преимуществ и характеристик операционного лизинга можно определить перечень индивидуальных особенностей данного вида финансовой сделки, к которым относятся:

  • низкая стоимость договора лизинга. Это обуславливается тем фактором, что после истечения срока действия лизингового соглашения движимое имущество возвращается лизингодателю и отсутствует такой аспект, как стоимость выкупа;
  • отсутствие затрат на регистрацию, страхование, обслуживание, что так же снижает общую стоимость соглашения;
  • небольшой срок действия, который не может превышать срока реального использования автомобильного транспорта (как правило, не превышает 3 лет).

После истечения указанного срока автомобиль можно повторно передать в лизинг, продать, передавать в аренду и так далее для достижения положительного эффекта от начальной лизинговой сделки.

Для самолетов

Особенностями авиационного лизинга являются:

  • увеличение срока использования лизингового имущества. Как правило, лизинговое соглашение заключается на 7 – 10 лет;
  • сторонами лизингового соглашения, как правило, являются авиакомпании.

Участие в соглашении частных лиц практически исключено.

Грузовых автомобилей

Лизинг при покупке грузового автотранспорта физическими лицами является практически единственным способом получения средств, недостающих на самостоятельно приобретение авто.

Банки и иные кредитные учреждения к таким сделкам относятся крайне негативно, а потребительские кредиты приведут к увеличению уровня затрат.

Отличительными характеристиками лизинга грузового автотранспорта для физических лиц являются:

  • ограничение максимальной суммы сделки (определяется индивидуально). Это действие направлено на снижение рисков лизинговой компании, связанных с возможностью невозврата денежных средств;
  • увеличение размера удержания на 1 – 3 пункта;
  • наличие строгих требований к лизингополучателю, касающихся возврата, трудового стажа, прописки, получаемого дохода и так далее;
  • необходимость предоставления дополнительных гарантий возвратности средств, затраченных на покупку грузового автомобиля.

Гарантиями могут являться поручительство третьих лиц, имеющих высокий уровень дохода или залог недвижимого имущества.

Для такси

Чаще всего физические лица приобретают в лизинг автомобили, используемые в качестве такси. Это позволяет получить подменный транспорт в случае обнаружения технических неисправностей.

Однако лизинговое соглашение при использовании авто в качестве такси имеет некоторые особенности:

  • для заключения договора лизингодателю необходимо предоставить лицензию таксиста и отчетность за последний период работы;
  • для минимизации рисков первоначальный взнос будет увеличен до 20% — 25% от стоимости авто, а удержание до 15% — 18%;
  • срок лизингового соглашения может быть снижен до 2 – 2,5 лет, так как износ авто при использовании в качестве таки значительно увеличивается;
  • ограничение максимальной суммы, которая определяется индивидуально для каждого лизингополучателя.

Чем отличается от финансового

Основное отличие оперативных лизинговых отношений от финансовых отношений заключается в окончании соглашения.

При финансовом лизинге движимое имущество выкупается лизингополучателем по остаточной стоимости, а при операционном лизинге – возвращается лизингодателю без дополнительных финансовых затрат.

Можно отметить и еще некоторые различия:

  • срок действия договора при оперативном лизинге составляет не более 3 лет, а при финансовом лизинге может быть увеличен до 5 и более лет;
  • размер удержания при оперативном лизинге выше, так как лизинговая компания минимизирует свои затраты;
  • операционный лизинг распространяется больше на приобретение коммерческого транспорта, грузовых автомобилей и специальной техники, в то время как финансовый лизинг преимущественно применяется при покупке легкового транспорта для личных целей.

Компании России

В какие компании могут обратиться физические лица для приобретения автомобильного транспорта в лизинг в Москве и Санкт-Петербурге?

Ответ в следующей таблице:

Название лизинговой компании Контакты в Москве Контакты в Санкт-Петербурге
Европлан ул. Коровий Вал, д. 5. строение 18 (495) 786-80-80 Коломяжский проспект, д. 27, 7 этаж8 (800) 250 -80-80
CARCADE Лизинг Центральный офис:ул. Станиславского, д. 21, стр. 38 (800) 700-30-30Дополнительные офисы:— ул. Василия Петушкова, д. 3, к.3, стр.1+7 (495) 783-3337;— ул. Станиславского, д. 21, стр. 1+7 (495) 775-4504 — Ленинский пр-т, д. 160, лит. А, офис 530+7 (812) 677-4121;— ул. Оптиков 4, корп. 2, лит. А, офис 303+7 (812) 449-7023;— пл. Карла Фаберже, д. 8, оф. 537+7 (812) 640-9528;— 26 Линия В.О., д. 15, корп. 2, лит. А, 9 этаж, офис 9.05+7 (812) 324-6993,+7 (812) 325-7376
Сбербанк Лизинг ул. Воробьевское шоссе, д. 6+7 (495) 617-03-35+7 (495) 617-10-26 Синопская набережная, 50, эт. 4, оф. 4018 (800) 555‑55-56,+7 (812) 322‑93-18,+7 (812) 322‑93-13,+7 (812) 322‑93-19
ВТБ Лизинг 2-й Волконский переулок, д. 108 (495) 514-16-518 (495) 514-16-50 пл. Карла Фаберже, д. 8, лит. Б, БЦ Золотая долина, оф. 403+7 (812) 602‑18-54,+7 (812) 606‑60-05,+7 (964) 323‑88-88

Таким образом, операционный лизинг имеет существенные преимущества перед финансовым лизингом, так как с минимальными затратами позволяет использовать постоянно новую технику.

Однако данный вид лизинга пока мало распространен в РФ в силу несовершенства действующего законодательства.

: Юлия Шеффер. Что такое Авто лизинг? (оперативный)

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://avtopravozashita.ru/lizing/operacionnyj-lizing.html

Операционный (оперативный) лизинг — выгода и отличия от финансового

Оперативный лизинг автомобилей
Евгений Маляр

Читайте также  Что выгоднее кредит или лизинг автомобиля?

25 апреля 2018

# Нюансы бизнеса

Основная разница между операционной и финансовой формами лизинга состоит в отношении к возврату имущества после завершения действия договора.

  • Что собой представляет операционный лизинг
  • Оперативный лизинг и аренда: сравнение
  • Отличия операционного лизинга от финансового
  • Когда операционный лизинг выгоден
  • Достоинства и недостатки операционного лизинга
  • Нюансы договора операционного лизинга
  • Специфика оперативного лизинга автомобилей
  • Выводы

Понятие аренды довольно широкое. Ее разновидностью является лизинг, который, в свою очередь, бывает финансовым и оперативным (операционным). Различия этих понятий очень тонкие, но их понимание помогает оптимизировать затраты предприятия и выбрать наиболее выгодный налоговый режим.

В этой статье будет рассказано о том, что такое операционный лизинг, чем он отличается от финансового и от обычной аренды имущества.

Что собой представляет операционный лизинг

В российском законодательстве понятия операционного лизинга нет. По совокупности признаков юристы трактуют его как краткосрочную аренду и при рассмотрении хозяйственных споров опираются на Гражданский кодекс. Положения Федерального закона № 164-ФЗ не регулируют операционный лизинг.

Оперативный лизинг – вид лизинга, при котором лизингополучатель (арендатор) временно пользуется имуществом, а по окончании срока действия договора возвращает его собственнику (арендодателю).

При всей понятности этого определения возникает закономерный вопрос о том, чем отличается этот вид лизинга от самой обычной аренды. В обоих случаях одно лицо сдает некий объект другому за деньги, а потом получает его обратно. Да, определенное сходство есть. Но и разница существенная, хоть и тонкая.

Оперативный лизинг и аренда: сравнение

Общей чертой арендодателей и лизингодателей является сохраняющееся за ними право собственности на объект заимствования. При финансовом лизинге оно в конечном счете переходит к лизингополучателю, но об этом будет рассказано позже.

Принято считать, что так как имуществом владеет лизингодатель, то именно он берет на себя многие заботы и издержки: в частности, начисляет амортизацию. Это, конечно, так, но следует учитывать, что финансовое бремя все равно перекладывается на пользователя объекта. Амортизационные начисления просто включаются в ежемесячные лизинговые или арендные выплаты.

Различия проявляются при формировании цены услуги. Стоимость аренды определяется главным рыночным фактором – отношением спроса и предложения.

Оперативный лизинг оплачивается по условиям договора? с учетом всех издержек собственника и принятой им нормы прибыли. Есть и другие его особенности:

Критерий различия Лизинг Аренда
Выбор объекта заимствования Сдается имущество, специально приобретенное для конкретного клиента по его выбору или закупленное с целью сдачи в лизинг Предполагает выбор объекта из фондов, имеющихся в наличии у арендодателя
Состояние объекта заимствования Объект должен быть новым, то есть не бывшим в эксплуатации Арендовать можно любой предмет, независимо от степени его износа
Оплата услуги Дороже Дешевле
Срок действия договора Относительно короткий, значительно меньший по сравнению со сроком полезного использования Более длительный
Процедура оформления Необходим пакет документов, подтверждающий платежеспособность и финансовую состоятельность лизингополучателя Максимально упрощена. От арендатора требуются минимальные реквизиты

Из этих различий можно сделать следующие выводы:

  • В отличие от обычного арендатора, лизингополучатель несет ответственность за состояние заимствованного им объекта.
  • Если актив (оборудование, техника) в процессе эксплуатации выйдет из строя, оперативный лизингополучатель может прервать действие договора. Конечно,последует выяснение причин поломки, и если она произошла по вине пользователя, то возможны варианты.

Следует также учитывать фактор налоговых льгот, касающихся начисления прибыли и предоставляемых субъектам лизинговых операций на законодательном уровне.

Отличия операционного лизинга от финансового

Цель компании, предлагающей получить объект в оперативный лизинг, состоит в максимально быстром погашении значительной части затрат на его приобретение.

Оборудование и машины сдаются пользователям новыми и на время, составляющее лишь часть нормативного срока их эксплуатации, обычно менее чем на три года.

Операционный лизинг отличается от финансового тем, что при его осуществлении задача полной окупаемости издержек не ставится. Она состоит в том, чтобы после завершения договора собственник получил предмет, пригодный для дальнейшего использования, имеющий при этом как можно меньшую остаточную стоимость. После этого его можно:

  • продать с высокой прибылью;
  • сдать в аренду или тоже в лизинг, но за меньшую плату.

В результате источником прибыли становятся не только выплаты по лизингу, но и сам его объект, обладающий значительной долей остаточной ценности.

Финансовый лизинг построен на ином принципе, чем операционный. При его осуществлении лизингодатель не заинтересован в возврате имущества. Клиент-пользователь в конце срока действия договора выкупает объект по остаточной стоимости (менее 25%) и становится его собственником. Лизинговые платежи при финансовой форме учитывают все издержки владельца и его интерес.

Основные различия между операционной и финансовой формами лизинга для удобства сведены в таблицу.

Критерий / Вид лизинга Оперативный Финансовый
Право собственности после истечения срока договора лизинга Объект принадлежит лизингодателю После последнего платежа объект переходит лизингополучателю
Налог на прибыль При передаче не начисляется Начисляется как при обычной реализации или приобретении
Выплата НДС Не облагается Объект облагается НДС
Возможность досрочного прекращения действия договора Арендатор имеет возможность вернуть объект досрочно, если имущество его не устраивает Договор действует в течение всего срока и может расторгаться по инициативе лизингодателя
Гарантийные обязательства Выполняет лизингодатель Лежат на изготовителе объекта

Когда операционный лизинг выгоден

Очевидно, что экономическая эффективность метода оперативного лизинга зависит от многих обстоятельств, принадлежности объекта к тому или иному типу и условий его эксплуатации.

Так как лизингодатель берет на себя техническое обслуживание (включая сервисное и гарантийное), применение этой разновидности аренды бывает выгодным при заимствовании сложной техники, характеризуемой быстрым моральным устареванием. К таковой относится:

  • автотранспортные средства;
  • коммерческая авиатехника;
  • компьютеры и разнообразная оргтехника;
  • строительные машины и механизмы.

В то же время громоздкое имущество, монтаж, транспортировка, разборка и наладка которого требует больших трудозатрат и издержек, вряд ли может быть предметом оперативной лизинговой аренды. Договор о ней заключается на относительно небольшие сроки, и доля таких затрат может оказаться слишком высокой.

Достоинства и недостатки операционного лизинга

К преимуществам оперативного лизинга можно отнести:

  • быстрое получение необходимого для производства средства при минимальных требованиях, соответствующих обычному кредитованию;
  • доступность услуги;
  • возможность прекращения договора лизинга, если он оказывается невыгодным или при изменении рыночной конъюнктуры;
  • услуга идеально подходит для предприятий, работающих в сезонном режиме;
  • лизингополучатель избавляется от множества проблем, связанных с эксплуатацией объекта.

Недостатки оперативного лизинга обусловлены некоторыми обстоятельствами. Плата будет заведомо более высокой, чем при финансовом лизинге или аренде. В нее входят:

  • стоимость дополнительных сервисов;
  • компенсации рисков безвозвратной утраты объектом полезных качеств;
  • начисления на ускоренную амортизацию;
  • страховые взносы;
  • другие начисления.

В договоре, как правило, присутствуют условия лизингодателя, ограничивающие возможности эксплуатации «на износ». Владелец не заинтересован в полном исчерпании моторесурса в течение одного договора лизинга.

Также к недостаткам относится ограниченный выбор объектов лизинга. Теоретически возможна закупка оборудования под конкретного клиента, но на практике это делают чаще всего при финансовом лизинге, не предусматривающем возврата. Спрос на уникальную технику обычно органичен. Оперативно-лизинговые компании предпочитают закупать заранее наиболее востребованные образцы и предлагают их.

Нюансы договора операционного лизинга

При составлении текста соглашения об операционном лизинге следует обратить особое внимание на следующие пункты:

  • Сроки и порядок возврата оборудования. Необходимо тщательно описать последовательность действий. Она может быть очень важна, особенно для лизингополучателя.
  • Порядок расторжение договора. Лизингополучатель должен обладать правом досрочного возврата имущества при невозможности его использования по причине непригодности.

Специфика оперативного лизинга автомобилей

Автомобиль – один из самых распространенных и востребованных объектов операционного лизинга.

Причины популярности автолизинга состоят во многих его преимуществах по сравнению с арендой, покупкой или финансовым лизингом, в том числе в доступности и многообразии предложений.

Лизинг легковых автомобилей, особенно представительского класса, часто используют крупные фирмы. Этот способ позволяет избежать отвлечения существенных сумм из оборота, затрат на оформление и государственную регистрацию, упрощает бухучет, снимает вопросы технического обслуживания и ремонта.

Те же причины побуждают брать в оперативный лизинг машины для таксопарков, прокатных компаний, предприятий городского маршрутного транспорта и фирм, занимающихся грузоперевозками. Препятствовать могут ограничения пробега, вводимые лизингодателем.

Преимущества очевидны:

  • Быстрота оформления (до трех дней).
  • Относительная (по сравнению с приобретением в кредит) дешевизна.
  • Возможность отнесения лизинговых оплат к затратной части баланса, что влечет снижение базы налогообложения.
  • Значительное снижение налога на имущество.
  • Используя автомобиль в течение трех лет, предприятие постоянно поддерживает хорошее эксплуатационное состояние технического парка.
  • Отсутствует проблема сбыта старых и изношенных автомобилей.

В течение срока действия договора, транспортное средство состоит на временном учете на лизингополучателе, будучи постоянно зарегистрированным на лизингодателя.

Разумеется, у оперативного лизинга автомобилей есть и различные недостатки, однако востребованность этой услуги в России растет.

Выводы

Оперативный лизинг, по сути, представляет собой кратковременную аренду, отличаясь от нее некоторыми специфическими чертами.

Основная разница между оперативной и финансовой формами лизинга состоит в отношении к возврату имущества после завершения действия договора.

Оперативная аренда объекта обходится дороже финансовой, но в некоторых случаях ее применение оправдано.

Извлечение прибыли при оперативном лизинге происходит по более сложной схеме, чем при финансовом.

Высокая стоимость оперативной аренды обусловлена высокими рисками. Главный из них состоит в возможной непригодности объекта к дальнейшему коммерческому использованию до исчерпания нормативного срока эксплуатации.

Источник: https://Delen.ru/nyuansy-biznesa/operacionnyj-operativnyj-lizing-osobennosti-i-vygoda.html