Лизинг автомобиля для ООО плюсы и минусы

Содержание

Лизинг авто: плюсы и минусы покупки имущества для юридических лиц

Лизинг автомобиля для ООО плюсы и минусы

В статье мы рассмотрим, какие плюсы и минусы есть у лизинга авто. Узнаем об особенностях лизинга для ООО и разберем, какие преимущества от приобретения автомобиля получат юридические лица. А также в статье вы найдете краткие рекомендации по оформлению имущества в лизинг.

Особенности лизинга автомобилей

Даже в 2018 году вопросы лизинга остаются для многих клиентов далеко не самыми прозрачными, несмотря на огромное число предложений как в Москве, так и в регионах. Большинство даже не представляет, что это такое. На самом деле лизинг — это один из вариантов арендных отношений. Неслучайно его еще называют финансовой арендой.

Согласно договору лизинга компания-лизингодатель приобретает авто и оформляет его в лизинг на ООО, ИП или физическое лицо, то есть на лизингополучателя. Клиент получает возможность пользоваться машиной почти без ограничений.

При этом он обязан вносить ежемесячные платежи по лизинговому соглашению.

Лишь после того, как будут своевременно внесены все взносы по договору, лизингополучатель сможет выкупить машину по остаточной стоимости и оформить ее на свою организацию или как частное лицо.

Нередко именно лизинг становится единственной реальной возможностью найти финансы на приобретение автотранспорта. Ведь даже для юридических лиц покупка автомобилей — это довольно серьезные затраты. Конечно, в качестве альтернативы можно рассматривать банковские кредиты, но для ИП и небольших фирм их оформление очень затруднено.

Также прочитайте: Лизинг или кредит: что лучше, плюсы и минусы, условия оформления

Целесообразность финансовой аренды нужно оценивать в каждом конкретном случае индивидуально, т. к. лизинг автомобилей имеет свои плюсы и минусы.

Только после анализа всех моментов и проведения переговоров с лизинговой компанией стоит принимать решение о заключении договора.

Плюсы оформления машины в лизинг

Приобретения автомобиля в лизинг — отличное решение для представителей бизнеса. Именно эта категория клиентов получает от подобных договоров максимальное преимущество.

Рассмотрим основные плюсы приобретения авто в лизинг для бизнеса:

  • Отсутствие необходимости в дополнительном залоге. Кредиты для бизнеса доступны только при наличии залогового обеспечения, а подходящего имущества у предпринимателя или организации может просто не быть. В рамках лизинговых программ обеспечением будет выступать сам предмет лизинга.
  • Экономия на налогах. Все лизинговые платежи могут быть включены в состав расходов, что приводит к уменьшению налога на прибыли. НДС при внесении выплат также подлежит полному возмещению.
  • Сохранение инвестиционной привлекательности. Лизинг относится к арендным отношениям, а значит, суммы кредитов в балансе не увеличатся. Это позволяет проще получить в дальнейшем кредитные средства на другие цели, например, для пополнения оборотных средств.
  • Простота получения. Представителям малого и среднего бизнеса довольно сложно получить одобрение по кредиту. Лизинговые компании принимают положительное решение по сделкам гораздо охотней, ведь до конца договора предмет лизинга — это их собственность.
  • Быстрое увеличение или обновление автопарка без крупных расходов. Первоначальный взнос по программам автолизинга составляет от 0 — 20%, что позволяет не изымать из оборотных средств большие суммы.
  • Специальные условия при покупке. Многие лизинговые компании плотно сотрудничают с дилерами и автопроизводителями, поэтому клиентам доступны дополнительные скидки и специальные цены на некоторые модели авто.

Минусы лизинга автомобилей

Основной минус лизинга заключается в повышении рисков для лизингополучателя. Даже один несвоевременно внесенный платеж может стать причиной одностороннего расторжения договора и изъятия автомобиля. При этом уже внесенные по лизинговому договору авансы и платежи возврату не подлежат.

https://www.youtube.com/watch?v=io6AvPhIrME

Необходимо проявлять особую внимательность и постоянно следить за соблюдением графика платежей.

А в условиях нестабильной экономической ситуации прогнозировать свои доходы на несколько лет вперед довольно сложно.

Непредусмотренные финансовые трудности могут стать проблемой и для физических лиц, оформивших лизинг. В отличие от банка, который может обойтись только штрафами за задержку платежа, лизинговая компания почти моментально расторгнет договор. Ей для изъятия автомобиля совершенно не нужно получать решение судебных органов, ведь до конца договора предмет лизинга — это ее собственность.

Причинами для одностороннего расторжения договора могут стать также нарушения условий страхования или эксплуатации автомобиля. Наличие дополнительных требований и ограничений по этим параметрам можно также отнести к отрицательным чертам лизинга.

Особенно это касается лизинга для юридических лиц. Клиенту приходится нести дополнительные расходы для осуществления контроля за соблюдением условий эксплуатации авто, оговоренных в договоре, ведь пользуются им в большинстве случаев несколько человек.

Стоит ли оформлять авто в лизинг?

Лизинг хорошо подходит для представителей бизнеса, которые уверены в дальнейшем стабильном финансовом положении своей компании. Для них подобные сделки даже при более высоких ставках оказываются выгоднее банковских кредитов за счет экономии на налогах.

Но даже им стоит внимательно изучать условия договора, особенно в части досрочного выкупа автомобиля у лизингодателя.

Частным лицам лизинг имеет смысл рассматривать только при невозможности получения обычного банковского кредита или в ситуации, когда оформление авто на «физика» очень нежелательно. Последняя ситуация иногда возникает у государственных служащих.

Также прочитайте: Где взять автокредит для юридических лиц или лизинг — ТОП-12 банков

Источник: https://bank-biznes.ru/lizing/plyusy-i-minusy-lizinga-avtomobilej.html

Лизинг авто для юридических лиц — условия, плюсы и минусы — Как построить свой бизнес

Лизинг автомобиля для ООО плюсы и минусы

Не так давно на финансовом рынке появилась нестандартная процедура кредитования. Специфика лизинга не пользовалась спросом у граждан. Им непонятны условия и требования по предоставлению автомобиля в аренду с последующим выкупом.​

Лизинг имеет такой же кредитный договор, при котором вы обязаны оплачивать фиксированную сумму в сроки, установленные договором. После этих платежей лизингополучатель вправе выкупить имущество за доплату.

Особенности лизинга для юридических лиц

Для юридических лиц особенности, ведь они определяются с несколькими вопросами:

  1. Необходимость включения в баланс;
  2. прописка расходных документов на топливо и расходные материалы.

Каждый купленный авто в лизинг для юридических лиц  или оборудование необходимо обслуживать. Они выходят из строя и работоспособность сказывается на прибыли предприятия.

Что такое лизинг простыми словами и каких видов он бывает? Ответ содержится в нашей новой публикации по ссылке.

Государство получает доход от налоговых вычетов с юридических лиц, но молодые предприниматели могут не платить их. У них льготы и субсидии.

Если оборудование покупается через кредитное учреждение, то совершайте платеж заранее и не допускайте просрочек. Иначе кредитная история ухудшится и вам не выдадут кредит ни на какие нужды.

Преимущества лизинга для юридического лица

  1. Главное преимущество лизинга для юридических лиц – это приобретение имущества за вознаграждение. После окончания срока действия кредитного договора вы вправе выкупить имущество за плату.
  2. Следующим преимуществом считается минимизация количества документов и упрощенное кредитование.
  3. Небольшой платеж.

    Фиксированный платеж устанавливается при подписании кредитного договора и позволяет не вкладывать собственные накопления в стоимость автомобиля.

  4. Разнообразность видов позволяет каждому юридическому лицу выбрать то, что ему необходимо. При возвратном лизинге организация получает денежные средства равные стоимости автомобиля на рынке.

Лизинг для юридических лиц: плюсы и минусы.

Из общих преимуществ, распространяющихся и на юридических лиц, выделяют:

  1. Каждый лизингополучатель вправе выбрать автомобиль самостоятельно.
  2. Каждый становится участником партнерских программ и получает субсидию.
  3. Постановку на учет делает лизингодатель.
  4. В фиксированную оплату включена стоимость страховки, налога.
  5. Лизингодатель предоставляет услугу по технической поддержке.
  6. Замена машины при необходимости лизингополучателя.

Недостатки лизинга юридических лиц

  1. К недостатку относят переплату за приобретение автомобиля.
  2. Ухудшения свойств машины за время ее эксплуатации.
  3. Оформление страхового полиса КАСКО.
  4. Уменьшение рыночной стоимости машины к окончанию договора.
  5. Автомобиль- не собственность предприятия, и оно не может им распоряжаться в полной мере.

Лизинг авто для юридических лиц: условия лизингодателей

Лизингодатели предъявляют к заемщикам минимальные требования:

  1. Предприятие на рынке более полугода.
  2. Отсутствие убытка за последние два квартала.
  3. Наличие собственного капитала.
  4. Наличие хорошей кредитной истории.

Как начинающему предпринимателю получить оборудование для малого бизнеса в лизинг, вы можете узнать в этой статье.

Лизинг авто для юридических лиц: условия лизингодателей.

Разновидности лизинга авто для юридических лиц

Сейчас на территории Российской Федерации существует несколько легкодоступных видов лизинга:

  • Без аванса. Чаще всего такое предложение происходит от официальных дилеров. Они делают такие предложения на определенную марку автомобиля и модель.
  • Удорожание на 0. Предложение гарантирует оплату только приобретенного авто без переплаты. Связано это с тем, что лизингодатель имеет неплохую скидку в компании-партнере. В рассрочку дилер отдает лизингополучателю и увеличивает продажи. Здесь все стороны имеют прибыль: лизингодатель-прибыль, юридическое лицо — рассрочку, дилер- показатели.
  • Без оценки финансов. Это вид лизинга, подразумевающий экспресс- проверку данных, без запроса финансового состояния. Но экспресс-лизинг имеет несколько ограничений в сумме займа и даты производства нового автомобиля.

Что выгоднее: лизинг или кредит и в чем заключаются основные отличия лизинга от кредита, вы можете узнать по ссылке.

Как приобрести автомобиль юридическому лицу в лизинг?

При покупке автомобиля заключаются договорные отношения между продавцом, лизингодателем, лизингополучателем и страховой фирмой:

  1. Выбрав автомобиль, лизингополучатель сообщает об этом лизингодателю, и тот приобретает машину.
  2. Далее, составляется договор. В нем указывается: сумма и порядок выплаты, сроки, график технического обслуживания, налоги, страховка.
  3. Обеспечение страхуется по КАСКО для минимизации рисков утраты.
  4. Автомобиль передается лизингополучателю после первоначального взноса.

О том, как ИП заключить договор с ООО и какие реквизиты должны обязательно присутствовать в таком документе – читайте тут.

Образец договора лизинга.

Авто в лизинг для юридических лиц: как заключить договор?

Договор лизинга подписывается лизингодателем, лизингополучателем и продавцом. В нем указываются реквизиты обеих сторон: юридический и фактический адрес нахождения фирмы.

Типовой документ будет включать в себя:

1. Вводную часть: наименование документа с определением вида. Например, это договор поставки, купли-продажи, лизинга. При отсутствии таковой части, необходимо просмотреть основную часть и сделать вывод. Дата подписи говорит о вхождении документа в действие. Укажите место подписания договора- это является немаловажным фактором.

2. Предмет сделки. Оговариваются обязанности, права каждой стороны, сущность, стоимость услуги, способы расчета и срок.

3. Дополнение. Не обязательный раздел. Указать необходимо срок действия документа, уточнение, санкции при расторжении.

4. Прочие условия. Описание технических моментов. Здесь необходимо упоминать законодательную базу и правовые акты, на которые ссылается данный документ.

Договор лизинга автомобиля – образец заполнения вы можете скачать тут.

Калькулятор лизинга автомобиля

Именно он помогает рассчитать заранее платежи и определится с выбором. Необходимые параметры: тип предмета, цена, первоначальный взнос, проценты, срок, амортизационные отчисления.

Как начать свой бизнес с нуля без значительных финансовых вложений – интересные идеи и рентабельные предложения здесь.

Калькулятор лизинга автомобиля: пример расчета.

Прежде чем подписывать документы, ознакомьтесь с ними тщательно. Не спешите и узнавайте о тех пунктах, которые вам непонятны.

Источник: https://kmb-chr.ru/sposoby-zarabotka/lizing-avto-dlya-yuridicheskih-lits-usloviya-plyusy-i-minusy.html

Как купить машину на ООО

Лизинг автомобиля для ООО плюсы и минусы

Не знаете как забрать свои деньги из ООО? Как насчет нового автомобиля? А заодно и налог на прибыль уменьшите, НДС к вычету примите, расходы на бензин, ТО, мойку будете оплачивать за счет компании. Конечно, если машина будет использоваться для предпринимательской деятельности. Все плюсы и минусы от покупки машины на ООО читайте в нашей статье.

Почему стоит покупать авто на ООО

Представьте, что у вас, директора ООО, есть на расчетном счете 1 млн рублей, который вы решили потратить на новый автомобиль. Если вы хотите купить его как физическое лицо, то сначала нужно снять эти деньги или перевести их себе на счет. Это можно сделать, если выплатить себе зарплату или дивиденды. Но при выплате зарплаты вы обязаны удержать НДФЛ (13%) и уплатить взносы (30%).

Таким образом, на покупку авто у вас останется только 700 тысяч рублей. Или можно выплатить не зарплату, а дивиденды, уплатив при этом только 13% подоходного налога. Но дивиденды выплачиваются только после утверждения годовой отчетности и уплаты налогов. И то только в случае, если по данным бухучета компания получила прибыль, и вы имеете право на такие дивиденды.

Поэтому покупка автомобиля на ООО так популярна — можно воспользоваться деньгами компании и не платить НДФЛ и взносы.

Еще плюсы – уменьшаем налог на прибыль

Покупка автомобиля — отличная возможность уменьшить налог на прибыль. Расходы будут списываться через амортизацию. То есть всю потраченную на машину сумму нельзя сразу взять и списать в расходы для налога на прибыль. Автомобиль — это основное средство и имеет срок полезного использования. Вот в течение этого срока и будет списываться его стоимость в расходы равными долями.

Входящий НДС

Для компаний на общем режиме есть еще один большой плюс — входящий НДС. Конечно, при условии, что продавец автомобиля является его плательщиком. Сумма НДС при такой сделке может быть достаточно большой. Если ваш налог ниже, то можно разделить сумму и применять вычет в течение трех лет. Если же ООО покупает машину у физического лица, то входящего НДС не возникает и уменьшить налог не получится.

Можно ли уменьшить УСН при покупке авто

Покупку машины можно списать в расходы, если ООО применяет упрощенную систему налогообложения. Это делается так — делите стоимость авто на 4 квартала и списываете в расходы последним числом каждого квартала. Если машину купили в середине года или в конце, делить нужно на число оставшихся до конца года кварталов.

Пример. Директор ООО «Чили» купил машину со счета ООО в сентябре 2018 года. Машина стоит 1000 000 рублей. Бухгалтер списал в расходы эту сумму двумя частями — 30 сентября 500 тысяч рублей и 31 декабря 500 тысяч рублей.

Можно ли использовать авто в личных целях

Чтобы директор мог пользоваться автомобилем компании, достаточно выписать на него доверенность. По этой доверенности директор может пользоваться машиной в любое время. Но только для целей деятельности компании. Или можно передать автомобиль директору в аренду, но в этом случае придется заплатить НДФЛ — либо с суммы арендной платы, либо с суммы материальной выгоды директора (при безвозмездной аренде).

Расходы на бензин, ТО, мойку, ремонт

Для включения в расходы стоимости бензина, ремонта, мойки и других затрат на машину нужно оформлять правильно эти затраты. Для этого составляйте путевые листы, по которым будете учитывать поездки и рассчитывать количество ГСМ. Все расходы на машину должны быть подтверждены чеками, актами, накладными.

Купить машину на ООО в лизинг

Купить машину через ООО в лизинг — это значит заключить договор с лизингодателем. По этому договору лизингодатель покупает авто для ООО и передает ему в пользование. ООО в свою очередь оплачивает лизинговые взносы каждый месяц и имеет право выкупить машину по истечению определенного срока. Стоимость автомобиля будет уменьшена на суммы лизинговых платежей.

Важно! Лизинговые взносы включены в перечень расходов для исчисления налога на прибыль. НДС с лизинговых платежей также можно принимать к вычету. А вот если применяете УСН, то включить в расходы можно такие платежи только в случае, если они не являются авансовыми.

Минусы покупки авто на ООО

Из минусов покупки авто на ООО — машина будет в собственности компании, а не директора. Это значит, что при ее продаже все деньги поступят в кассу организации или на ее расчетный счет. Если бизнес не пойдет, то переоформить авто на директора будет затруднительно.

При закрытии ООО и распределении имущества (в том числе при передаче автомобиля учредителю) нужно будет уплатить НДФЛ с его стоимости.

К тому же, при убыточности компании и долгах перед поставщиками, а также при банкротстве всю собственность компании придется продать или отдать в счет погашения долгов.

Важно! Если ООО на общей системе налогообложения решит продать машину, нужно будет уплатить НДС даже в том случае, если автомобиль будет продан физическому лицу (например, учредителю).

Итоги

Машину на ООО покупать выгодно. Выгодно, потому что можно и налоги уменьшить, и не платить за вывод денег из ООО (НДФЛ и взносы).

К тому же, затраты на эксплуатацию автомобиля также можно оплачивать со счета компании и принимать в расходы. Недостатки такой покупки — только то, что машина будет в собственности компании, а не директора.

А значит, если у компании будут проблемы или возникнет риск банкротства, то автомобиль будет продан за долги.

Вам могут быть полезны также статьи про вывод денег из ООО  и про то, на что можно тратить деньги компании.

Источник: https://kontakt72.com/stati/kupit-mashinu-na-ooo-plyusy-i-minusy/

Техника в лизинг: плюсы и минусы

Лизинг автомобиля для ООО плюсы и минусы

Чаще лизинг определяют как специфическую разновидность аренды, учитывая происхождение от английского первоисточника (leasing – долгосрочная аренда), однако это не совсем верно.

Лизинг несет в себе элементы кредита, аренды и инвестиций.

И операция эта трехсторонняя, в которой участвуют продавец, лизинговая компания (которая выкупает у продавца технику) и покупатель, арендующий ее с правом выкупа в собственность у лизинговой компании.

Судя по форме договора, лизинг – это отношения арендные, поскольку оформляются договором аренды. Экономическое содержание лизинга – это отношения купли-продажи и кредита.

Нормативная составляющая

Как видно из ст. 665 ГК РФ, по договору лизинга арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного арендатором продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование.

С правовой стороны договор лизинга основан на положениях параграфа 6 главы 34 ГК РФ, нормах Федерального закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», а также на общих нормах ГК РФ об аренде, содержащихся в параграфе 1 главы 34 ГК РФ.

Закон о лизинге определяет лизинг как совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в том числе приобретением предмета лизинга.

Субъекты лизинга, а именно лизингодатель, лизингополучатель и продавец, для выполнения своих обязательств по договору лизинга заключают обязательные и сопутствующие договоры (п. 2 ст. 15 Закона о лизинге). К обязательным договорам относится договор купли-продажи. К сопутствующим договорам относятся договор о привлечении средств, договор залога, договор гарантии, договор поручительства и др.

В п. 1 ст. 8 Закона о лизинге предусмотрена возможность сдачи предмета лизинга в поднаем. В таком случае по договору сублизинга лизингополучатель передает третьим лицам во владение и в пользование за плату и на срок имущество, полученное ранее от лизингодателя по договору лизинга, которое составляет предмет лизинга.

В зависимости от срока полезного использования объекта лизинга и экономической сущности договора лизинга различают следующие виды лизинга.

Финансовый лизинг. Срок договора лизинга сравним со сроком полезного использования объекта лизинга. Как правило, по окончании договора лизинга остаточная стоимость объекта лизинга близка к нулю, и объект лизинга может без дополнительной оплаты перейти в собственность лизингополучателя. По сути, это является одним из способов привлечения лизингополучателем целевого финансирования (в целях приобретения объекта лизинга).

Операционный лизинг. Срок договора лизинга существенно меньше срока полезного использования объекта лизинга. Обычно предметом лизинга являются уже имеющиеся в распоряжении лизингодателя активы (может не быть третьей стороны – продавца).

По окончании договора объект лизинга либо возвращается лизингодателю и может быть передан в лизинг повторно, либо выкупается лизингополучателем по остаточной стоимости. Лизинговая ставка обычно выше, чем по финансовому лизингу.

Этот вид лизинга по экономической сущности является разновидностью аренды.

Возвратный лизинг, при котором продавец лизингового имущества одновременно является лизингополучателем. Фактически это форма получения кредита под залог производственных фондов и получения дополнительного экономического эффекта от различий в налогообложении.

Преимущества лизинга перед банковским кредитом

Судя по популярности лизинговых операций среди хозяйствующих субъектов, лизинг является одним из самых эффективных способов приобретения необходимого имущества.

Преимущества лизинга перед банковским кредитом:

1) облегченный процесс получения длительного финансирования для лизингополучателя (лизинговые компании требуют минимальный пакет документов и оперативнее по сравнению с банками рассматривают заявки);

2) возможность установления сторонами договора лизинга более гибкого графика платежей по сравнению с графиком платежей по кредитному договору;

3) лизинг предполагает 100%-ное финансирование и не требует быстрого возврата всей суммы долга;

4) лизинговое соглашение может быть разработано с учетом специфических особенностей арендаторов;

5) многие арендаторы имеют долгосрочные финансовые планы, в течение реализации которых их финансовые возможности в значительной степени ограничены. Лизинг позволяет преодолеть такие ограничения и тем самым способствует большей мобильности при инвестиционном и финансовом планировании;

6) при лизинге вопросы приобретения и финансирования активов решаются одновременно;

7) приобретение активов посредством лизинга обеспечивает финансирование, которое осуществляется в течение всего срока использования актива;

8) из лизинговых контрактов с различными условиями арендатор может выбрать тот, который наиболее точно отвечает его потребностям и возможностям;

9) при лизинге арендатор может использовать больше производственных мощностей, чем при покупке того же актива;

10) так как лизинг долгое время служит средством реализации продукции производства, то государственная политика, как правило, направлена на поощрение и расширение лизинговых операций;

11) в случае низкой доходности арендатора последний может воспользоваться возвратным лизингом, дающим возможность получения льготного налогообложения прибыли;

12) лизинг позволяет арендатору, не имеющему значительных финансовых ресурсов, начать крупный проект;

13) лизинг не увеличивает долг в балансе арендатора и не затрагивает соотношений собственных и заемных средств, то есть возможность лизингополучателя по приобретению дополнительных займов не снижается;

14) учет и амортизация лизингового имущества производятся на балансе лизингодателя. Срок лизинга, как правило, соответствует периоду амортизации предмета лизинга, но срок лизингового контракта обычно бывает меньше. Чем больше срок лизинга и соответственно ниже остаточная стоимость имущества, тем свободнее условия эксплуатации имущества и дальнейшего его использования;

15) в лизинге расчеты осуществляются путем перевода денежных средств. При оформлении же кредита банки автоматически открывают заемщику расчетный счет – это делается для того, чтобы списывать ежемесячный платеж по кредиту. Списание платы происходит автоматически несмотря на волю заемщика;

16) отсутствие проблемы залога. Благодаря этому число отказов по лизинговым заявкам намного меньше, чем по кредитным. Всем известно, что залог формируется из основных фондов, запасов и пр., причем недвижимость должна составлять не менее 10%;

17) лизинговое оборудование, транспорт и техника переходят во владение предприятия после первого взноса;

18) лизинговые компании не требуют страховать имущество в отличие от банков.

Кроме того, если вы используете лизинговый транспорт, то не нужно следить за сроками страховки и прохождением ТО – все это осуществляет лизинговая компания (так же как и обслуживание, ремонт прочего оборудования).

В случае попадания в ДТП, поломки, неисправности лизинговых средств вопросами по их ремонту, разбирательствами с сервисными службами и урегулированием конфликтов занимается лизингодатель;

19) лизинговое оборудование и средства производства можно вернуть по истечении срока договора (оперативный лизинг) и даже раньше (данные пункты оговариваются в договоре лизинга). В случае невыплаты банковского кредита в ход идут штрафные санкции, процедура реализации объекта, и в итоге вы становитесь «отрицательным заемщиком»;

20) экономия на налоге за имущество, так как лизинговые средства, как правило, остаются на балансе лизинговых компаний;

21) существенным плюсом лизинга является снижение налога на прибыль за счет лизинговых платежей, а если учитывать предмет лизинга у себя на балансе, то можно уменьшить прибыль на сумму налога на имущество.

Недостатки лизинга

Минусы у лизинга также имеются, и их следует брать в расчет при планировании бизнес-программ.

Самой главной причиной, по которой лизинг не может занять лидирующие позиции среди кредитования бизнеса, – это цена. Не стоит отрицать, что лизинг дороже кредита.

Малочисленность лизинговых компаний, их подавление банками «под себя». Увы, лизинговые компании не получают распространения в регионах России либо вынуждены заключать договоры с банками, что ограничивает их полномочия и вынуждает становиться одной из банковских структур.

Небольшой ассортимент лизинговой продукции на российском рынке. Как правило, это автотранспорт или оборудование. Редко – помещения (лизинг имеет тонкую грань с договором аренды помещения).

Правовой нигилизм руководства компаний, которое не способно грамотно рассчитать бизнес-план по лизингу и понять весь спектр рисков, связанных с использованием сложного финансового механизма. Хотя это минус не лизинга, а правовой и финансовой действительности малого и среднего предпринимательства в нашей стране…

Так, типичный провальный пример легкомысленного отношения к сложному финансовому механизму, которым, как мы определили, является лизинг, отражен в Постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 7 февраля 2012 г. № 13135/11.

Компания потребовала обязать предпринимателя вернуть предмет лизинга и взыскать лизинговые платежи за время просрочки такого возврата. Причина: предприниматель не внес эти платежи, ссылаясь на то, что продавец, выбранный компанией, продал некачественный товар (предмет лизинга). Между тем, как указала компания, названный продавец был выбран самим лизингополучателем, поэтому она не должна отвечать за него.

Президиум ВАС РФ согласился с доводами истца и пояснил следующее. В данном случае имело место договорное правило, закрепленное как в лизинговом соглашении, так и в стандартных формах, применяемых компанией. Исходя из него продавец определяется лизингополучателем.

Всякий лизингополучатель, который согласился на использование такой стандартной формы, в действительности выбирает конкретного, а не абстрактного продавца. Поэтому его выбор должен быть выражен прямо.

Само по себе наличие условий, автоматически указывающих на выбор продавца лизингополучателем, в стандартных формулярах, выработанных сильной стороной – лизинговой компанией, нельзя рассматривать как обстоятельство, которое достоверно свидетельствует о том, что такой выбор был сделан именно слабой стороной – лизингополучателем.

В данном случае лизингодатель и лизингополучатель конкретизировали названное правило, закрепленное в стандартных формах, в индивидуально согласованных условиях сделки. Они закрепили, что волеизъявление лизингополучателя относительно выбора продавца выражается в заявке. Подобная заявка в материалах дела не представлена.

Между тем предприниматель без оговорок подписал договор купли-продажи, по которому компания приобрела имущество у общества. Его условия согласовывались сторонами индивидуально. Закреплялось, что инициатива в таком выборе исходит от ответчика. В подобной ситуации лизингодатель не отвечает за выбор продавца и за выполнение последним обязательств перед лизингополучателем. С учетом этого требования компании обоснованны.

* * *

Однако вышеуказанные плюсы лизинга не следует воспринимать буквально и универсально, в каждом конкретном случае необходим четкий расчет связки специалистов: юриста, финансиста и бухгалтера, если же кинуться в омут с головой, возможен полный финансовый крах. Необходим грамотный бизнес-план, просчитать необходимо всё – от графика платежей до налогооблагаемой базы, включая амортизацию, прибыль и т. п.

Необходимо также просчитать каждый пункт договора лизинга и сопутствующих договоров, а не подписывать не глядя «болванки», предоставленные второй стороной, – там бывает «зашифровано» много подводных камней, а как видно из вышеуказанного примера, лизингополучатель договор, видимо, вообще не читал… Если к лизинговой операции подойти с умом, то лизинг может стать одним из основных инструментов роста компании.

Уважаемые читатели, если у вас есть вопросы к юристам, присылайте их в редакцию (psi@rosb.ru). Они ответят вам со страниц нашего журнала.

Источник: https://os1.ru/article/5298-sovety-yurista-tehnika-v-lizing-plyusy-i-minusy

Лизинг плюсы и минусы для ооо

Лизинг автомобиля для ООО плюсы и минусы

Кроме кредитов есть и такой доступный банковский инструмент как лизинг. Особенно он распространен на автомобили. Лизинг умело совмещает в себе такие функции как покупка и аренда. Рассмотрим подробнее, что это такое и каковы плюсы и минусы данного инструмента.

  • Лицо или организация (заказчик) выбирает машину, который соответствует требованиям;
  • Лизинговая компания покупает данную машину, заключая договор с автосалоном, и передает транспорт заказчику;
  • На заказчика на первом этапе возлагаются следующие обязательства: оплата обязательной нотариальной регистрации договора купли-продажи, перечисление первоначального взноса за транспорт;
  • На лизинговую компанию ложатся следующие обязательства: несение финансовых затрат за содержание машины в процессе эксплуатации, страхование, прохождение техосмотра, выплата транспортных налогов и сборов за регистрацию транспорта в ГИБДД;
  • Все эти обязанности переходят на заказчика только тогда, когда он полностью выкупил транспортное средство.

Как юридическому лицу взять автомобиль в лизинг: 4 основных условия

  1. Каждый лизингополучатель вправе выбрать автомобиль самостоятельно.
  2. Каждый становится участником партнерских программ и получает субсидию.
  3. Постановку на учет делает лизингодатель.
  4. В фиксированную оплату включена стоимость страховки, налога.
  5. Лизингодатель предоставляет услугу по технической поддержке.
  6. Замена машины при необходимости лизингополучателя.

  1. Выбрав автомобиль, лизингополучатель сообщает об этом лизингодателю, и тот приобретает машину.
  2. Далее, составляется договор. В нем указывается: сумма и порядок выплаты, сроки, график технического обслуживания, налоги, страховка.
  3. Обеспечение страхуется по КАСКО для минимизации рисков утраты.
  4. Автомобиль передается лизингополучателю после первоначального взноса.

LDE16 › Блог › Покупка автомобиля в лизинг: плюсы и минусы

Самый важный вопрос в сравнении автолизинга и автокредита – что для покупателя обходится дешевле? Сразу оговоримся, что однозначный ответ на него дать сложно – слишком много всяких условий нужно учитывать. Скажем, процент по лизингу почти всегда выше чем по автокредиту, однако размер ежемесячных выплат существенно ниже.

Дело в том, что лизингоприобретатель выплачивает не всю стоимость автомобиля, а только дельту между его рыночной стоимостью и остаточной по окончании договора лизинга. Понятно, что амортизация и падение стоимости за 2-3 года меньше чем цена всего автомобиля, поэтому и выплата в месяц у лизинга оказывается меньше. При этом не стоит забывать, что в конце срока договора, чтобы продолжить пользование автомобилем, его потребуется выкупить.

Расчеты с учетом этого фактора могут оказаться уже не в пользу лизинга, хотя каждый случай, конечно, индивидуален.

Еще одна важная особенность – владельцем автомобиля считается не тот, кто им пользуется, а лизинговая компания. Это имеет свои плюсы и минусы. С одной стороны тяжело осознавать, что ты платишь немалые деньги за машину, которая тебе даже не принадлежит, с другой – в некоторых ситуациях не иметь зарегистрированное на себя имущество очень большой плюс (разводы, банкротства и так далее).

Учитывая, что лизинговые компании де-факто владеют авто, многие из них предлагают дополнительные услуги, типа оплаты страховки, техосмотра, проведения плановых ТО и так далее. Вернее, платит за это все равно лизингоприобретатель, только эти платежи уже включены в сумму лизинга. Понятно, что за дополнительные услуги компании взимают свою комиссию и начисляют на них проценты.

Так что это вариант уж совсем для ленивых – платить за эксплуатацию автомобиля самому будет дешевле.

Лизинг для ООО — плюсы и минусы

  1. Договор лизинга может быть построен с учетом всех ваших предпочтений по дальнейшей оплате. Что это значит?… В том же самом банке тяжело как то диктовать свои условия и зачастую человек берет именно то, что ему предлагают.

    В данном случае лизингополучатель и лизингодатель обсуждают условия договора, что при грамотном отношении к вопросу может существенно скостить те или иные трудности по выплате средств.

  2. Опять же по условиям договоренности вы в праве отдавать долг как частями, так и равноценными суммами.

    Кроме того, вы вправе погасить оставшуюся сумму заранее, при этом не выплачивая каких-либо пени и штрафов.

  3. Лизинг еще более выгоден тем, что он учитывает моральное старение(амортизацию) купленного имущества и это само собой снижает его стоимость, а следовательно и общею сумму долга.

  4. Полученное имущество вы в праве застраховать и в случае выхода его из строя- вам будет выдана дополнительная сумма от страховой организации.
  5. Используя данную систему вы можете существенно расширить уже имеющийся у вас бизнес. На практике лизинг особенно популярен в случае если необходимо купить или обновить часть оборудования.

    В этом случае весь процесс покупки может быть устроен таким образом, что не причинит никакого ущерба и между тем позволит существенно продвинуться на том или ином рынке за счет обновления.

  6. В большинстве случаев от вас не потребуется какой-либо предоплаты.

    Это достаточно весомый плюс и он позволяет вам начать использовать купленное имущество, при этом не потратив на его покупку ни рубля.

Лизинг является достаточно эффективным и полезным средством финансовой помощи. Данная система наиболее применима для развития бизнеса, нежели для потребительских нужд.

Это связано прежде всего с тем, что банки с неохотой дают кредиты начинающим бизнесменам. Именно поэтому приходится искать деньги на стороне. В этот самый момент на помощь приходят лизингодатели, которые обязуются приобрести то или иное имущество человека за свои средства и отдать ему его в аренду с правом дальнейшего выкупа. Однако стоит заметить, что не все так гладко и красиво как можно предположить на первый взгляд. Данная система также имеет не мало недостатков. Именно поэтому сегодня мы поговорим с вами на вышеуказанную тему и представим вашему вниманию лизинг для ООО, его плюсы и минусы.

Плюсы и минусы лизинга спецтехники

На сегодняшний день это одна из наиболее распространенных финансовых схем при покупке дорогостоящей техники.

Мировая практика такова, что инвестиции в основные фонды или приобретение оборудования с помощью лизинга составляют от 30 до 60% от общего объема затрат на приобретение оборудования. В Америке и Германии в лизинг приобретается больше техники, чем за наличные и в кредит.

На данный момент рынок лизинговых услуг в России уже сформировался, однако доля лизинга в инвестициях в основные фонды у нас в стране пока на порядок ниже, чем в развитых странах.

По форме договора лизинг — это отношения арендные, поскольку оформляются договором аренды. По экономическому содержанию лизинг — это отношения купли-продажи и кредита. То есть покупатель, еще не являясь фактическим собственником, и, следовательно, не неся всю полноту ответственности за состояние приобретенной техники, использует ее в бизнес-целях и получает дополнительную прибыль.

Что такое лизинг автомобиля для физических лиц? Плюсы и минусы лизинга

Хотя система приобретения автомобиля в лизинг появилась еще в 70-х годах, в России она только начинает развиваться. Согласно статистике, в Европе 30 процентов купленных автомобилей были приобретены с помощью лизинговых компаний. У наших соотечественников иностранное слово вызывает недоверие, да и система регулирования на законодательном уровне развита не столь хорошо.

После выбора компании и автомобиля наступает черед подписания договора лизинга автомобиля с физическим лицом. С ним нужно ознакомиться заранее и прояснить все непонятные моменты. Как правило, договор об оказании лизинговых услуг является трехсторонним.

По соглашению стороны вы будете должны выплачивать установленную сумму на срок от 6 до 60 месяцев. Первый платеж (аванс) обычно самый большой. В течение всего срока аренды покупатель обязуется надлежащим образом ухаживать за автомобилем.

Необходимым элементом является и страховка ОСАГО, которая защищает все стороны от непредвиденных убытков в случае повреждения машины.

Техника в лизинг: плюсы и минусы

Возвратный лизинг, при котором продавец лизингового имущества одновременно является лизингополучателем. Фактически это форма получения кредита под залог производственных фондов и получения дополнительного экономического эффекта от различий в налогообложении.

Операционный лизинг. Срок договора лизинга существенно меньше срока полезного использования объекта лизинга. Обычно предметом лизинга являются уже имеющиеся в распоряжении лизингодателя активы (может не быть третьей стороны – продавца).

По окончании договора объект лизинга либо возвращается лизингодателю и может быть передан в лизинг повторно, либо выкупается лизингополучателем по остаточной стоимости. Лизинговая ставка обычно выше, чем по финансовому лизингу.

Этот вид лизинга по экономической сущности является разновидностью аренды.

Плюсы и минусы лизинга

  • Чем выше темпы показателя амортизации для определенной категории лизингового имущества — тем ниже его итоговая стоимость для клиента. Это обусловлено низкой налоговой ставкой и возможностью застраховать это имущество на самых выгодных условиях.
  • В 99% случаев, клиент имеет право на досрочное погашение лизинга до окончания срока договора без существенных переплат и потерь.

    Также возможно частичное погашение — при этом производится пересчет остатка суммы на уже меньший срок.

  • В некоторых случаях вопрос страхования является необязательным. А в некоторых — чуть ли не главным критерием.

    Рекомендуется все-таки страховать приобретаемое в лизинг имущество, в противном случае, восстановление и ремонт придется осуществлять за свой счет (ведь Вы будете собственником и несете полную ответственность).

  • Лизинг — отличное решение, когда срочно необходимо докупить новое оборудование или автомобиль, а уменьшить обороты нет возможности.

    Вы получаете прекрасную возможность продолжать реинвестировать прибыль и развивать дело, выплачивая равные доли от общей суммы займа.

  • И последним очень существенным достоинством является отсутствие надобности оставлять залог. В большинстве форм кредита в качестве залога обычно принимается недвижимость, но у клиента ее может не быть.

В первую очередь необходимо досконально разобраться с услугой лизинга и решить, стоит ли ей воспользоваться. Везде есть свои достоинства и недостатки, и лизинг — далеко не исключение. Ниже мы постараемся перечислить основные плюсы для клиентов лизинговых компаний:

Лизинг для ИП: плюсы и минусы

  • Лизингодатель оплачивает не всю стоимость закупаемого оборудования. Предпринимателю придется сделать первый взнос; размер его может варьироваться в пределах 10% — 35% в зависимости от компании и вида приобретаемого имущества.

  • Все получаемое имущество обязательно страхуется за счет получателя. Это накладывает на частного предпринимателя дополнительные расходы, которые могут быть весьма значительными, особенно, если приобретается автомобиль в лизинг для ИП.

  • Договор лизинга необходимо нотариально заверять – государственная пошлина за эту процедуру составляет 1% от суммы договора.

Стоит трижды подумать, прежде чем делать выбор между лизингом и кредитованием.

Оба варианта финансирования имеет свои плюсы и минусы, но получить одобрение на кредит от банка гораздо труднее, чем договориться о предоставлении оборудования в лизинг для ИП.

Покупаем машину

До 2010 года Закон «О лизинге» содержал оговорку, согласно которой предмет лизинга мог использоваться только для коммерческих целей. В лизинг брали в основном автобусы, фуры и сельхозтехнику. Финансовой аренды легкового транспорта практически не существовало.

  • Можно иметь машину, не имея капитала. Купить машину за наличные могут единицы, а копить долго и не всегда получается.
  • Большой выбор. Можно купить то, что нравится, а не то, на что хватает денег.
  • Разнообразие программ кредитования: можно подобрать наиболее выгодную для себя (с минимальным сроком или, к примеру, без долгого оформления).

05 Авг 2018      toplawyer         154      

Источник: https://lawyertop.ru/oplata-i-vyplaty/lizing-plyusy-i-minusy-dlya-ooo