Автомобиль в лизинг что это значит?

Содержание

AUTO.RIA – О лизинге, его плюсах и минусах, отличиях от кредита

Автомобиль в лизинг что это значит?
Лизинг — гибрид аренды и кредита.

В условиях сложностей с кредитом, лизинг — возможность выгодно использовать новое оборудование, если нет полной суммы на его покупку.

Разница между лизингом и кредитом

Лизинговая компанияпокупает авто, а третье лицо получает право пользования. После подписания договора потребитель постепенно оплачивает стоимость имущества с процентом за лизинг.

Кредит — займ под проценты. Покупатель получает полную сумму на транспортное средство, покупает его и ежемесячно делает взносы.

Отличие лизинга от кредита — залог не нужен, более продолжительная рассрочка и меньшие суммы ежемесячных выплат. Лизинг снижает налоговое обременение пользователя имуществом. Арендатор может амортизировать до 100% стоимости с помощью метода ускоренного снижения конечной стоимости.

Общий взгляд

Покупатель выбирает конкретную модель авто, доказывает лизингодателю платежеспособность и делает первый взнос. Лизингодатель вносит остаток суммы на счет продавца машины, оплачивает транспортный, пенсионный сбор и страховку, регистрирует транспортное средство(ТС). Оплачивает техосмотр.

Из-за каких неисправностей ваш автомобиль не пройдет новый техосмотр?

Авто можно не только купить, но и обменять в лизинг. Так как лизингодатель покупает или обменивает машину, он же и берет на себя бумажную работу. 

Авто принадлежит лизингодателю. Это освобождает арендатора от необходимости вносить авто в налоговую декларацию. Некоторые компании гарантируют круглосуточную поддержку, с правом вызова эвакуатора или ГАИ.

Порядок сотрудничества с лизинговой компанией

Физическое лицо находит нужный автомобиль. Ищет компанию-лизингодателя, нередко это дочерняя структура коммерческого банка. Иногда автосалоны сотрудничают с лизингодателями — дают возможность подписать договор в салоне.

Претендент на авто подготавливает и передает компании документы:

  • паспорт, ИНН;
  • копия трудовой книжки;
  • справка о доходах;
  • документы на имущество;
  • выписка по счетам.

Список может отличаться — представитель конкретной компании обязан перечислить нужные документы.

Компания-лизингодатель анализирует документы, оценивает целесообразность сделки. После положительного решения, компания предлагает претенденту подписать договор, который описывает:

  • условия сотрудничества;
  • сумму и порядок выплат;
  • дополнительные услуги;
  • условия передачи права собственности.

После подписания договора с арендатором, лизингодатель оформляет документы на покупку с автодилером. Вносит полную стоимость машины, регистрирует на компанию право собственности и передает ТС арендатору.

Пользователь не имеет права дарить, закладывать, продавать или пересдавать авто в аренду. Имеет право пользоваться авто. Обязан вносить регулярные платежи.

Лизингодатель периодически проверяет состояние машины. Если арендатор нарушает график выплат, частота проверок может увеличиться.

После получения 100% стоимости авто и процента за лизинг, компания передает право владения пользователю. После этого владелец имеет право дарить, закладывать, продавать или сдавать авто в аренду.

Почему стоит брать авто в лизинг?

  1. Договор лизинга проще расторгнуть, чем кредитный. Лизинговое авто можно отдать в перенаем другому человеку.
  2. Арендатор может менять автомобили и не оплачивать их полную стоимость. Он не владеет машиной — и не декларирует ее как личное имущество. Освобожден от необходимости самостоятельно продавать ТС.

  3. Лизингодатели, как дочерние структуры крупных банков, получают скидки за объемы от дилеров — претендент может получить автомобиль по более низкой стоимости. Иногда дилеры предоставляют лизинговым компаниям дополнительные льготы или привилегии.
  4. Лизинговая политика более мягкая, получить авто в лизинг проще, чем оформить кредит на машину в банке.

  5. Лизингодатель дает физическому лицу возможность использовать пассажирский, грузовой или специальный транспорт. Банки не выдают кредиты на такие ТС физлицам.
  6. Лизинг — возможность использовать автомобиль лицу, которое находится в сложных личных отношениях, рискует пережить развод или находится в процессе раздела имущества через суд.

  7. Стоимость страховки равномерно распределена на платежи.

Альтернатива кредиту: как искать лизинговые авто на AUTO.RIA

Для привлечения клиентов лизинговые компании включают в договор дополнительные услуги:

  • авто на замену при поломке;
  • сезонную смену шин;
  • техническое обслуживание.

Недостатки лизинга

  1. Лизинг дороже кредита, кроме редких акций или скидок компаний.
  2. Лизингодатель требует выплаты первого взноса.
  3. Компания самостоятельно зарегистрирует ТС на себя и перерегистрирует на клиента после покрытия стоимости, но возьмет деньги за двойную услугу с арендатора.

  4. Лизинговое авто ограничено договором в выборе страховой компаний и точек сервисного обслуживания.

Не доверяйте внешним атрибутам: красоте салона, обилию автомобилей, наградам и харизме консультантов. Подпись на невнимательно прочитанном договоре — причина 80% проблем с лизингом. Если не разбираетесь в вопросе — наймите юриста.

Попросите копию договора для самостоятельного детального изучения — добросовестная компания, без сомнений, даст образец документа.

Уделите внимание техническим подробностям договора:

  • полная стоимость ТС;
  • размер первого взноса;
  • размер регулярных платежей;
  • сумма процента за пользование лизингом;
  • соответствие кода и модели, которую планируете заказать.

Убедитесь, что в договоре нет взаимоисключающих и абсурдных параграфов:

  • авто нельзя буксировать в случае поломки;
  • авто нельзя заправлять бензином и соляркой;
  • ограничения суточного пробега;
  • ограничение допустимой зоны перемещения.

Если столкнулись с недобросовестной компанией, нанимайте юриста и добивайтесь прекращения лизинга до момента доставки ТС.

Изучайте договор заранее, не подписывайте невыгодные соглашения. Не позволяйте делать копии ваших документов, не давайте личной информации.

«Пробейте» в интернете информацию о фирме, с которой планируете сотрудничать. Поищите отзывы, предостережения, претензии предыдущих клиентов. Разберитесь, продает ли компания именно ту модификацию машины, которая нужна.

Опасайтесь низкой цены на автомобиль. Акции акциями, скидки скидками, но удешевление до половины стоимости — тревожный признак. Доверяйте среднерыночной стоимости, а не конкретному продавцу.

Контролируйте проведение платежей. Если платеж не прошел по ошибке или намеренно — нести ответственность за нарушение условий договора придется вам. Уделите внимание закрытию счета после последнего платежа. Получите на руки выписку-подтверждение.

Недостача в одну копейку и хитрая лизинговая политика могут превратить незакрытый счет в крупную долговую проблему.

Украинский лизинговый рынок набирает обороты — значит конкуренция возрастает, компании вынуждены отстраиваться от конкурентов и предлагать клиентам уникальные выгодные условия.

Для гражданина Украины это отличная возможность арендовать коммерческий транспорт для развития бизнеса или легковое авто для выполнения личных задач.

Источник: https://auto.ria.com/news/auto/223841/chto-takoe-avto-v-lizing-i-kak-ego-pravilno-vzyat.html

Авто в лизинг. Что такое лизинг автомобиля простыми словами? Выгода автолизинга

Автомобиль в лизинг что это значит?
Евгений Смирнов

26 мая 2018

# Нюансы бизнеса

Налоги и страховые взносы платит собственник, но при желании эти суммы можно изначально внести в договор и перевести на арендатора. А вот штрафы всегда платит арендатор.

  • Что значит взять автомобиль в лизинг
  • Договор автолизинга
  • Преимущества автолизинга
  • Особенности автолизинга
  • Куда обращаться
  • Процедура оформления авто в лизинг

Лизинг – это аренда основных средств производства (оборудования, офисных и складских помещений, транспортных средств) для собственных или нужд предприятия. В этой статье мы расскажем простыми словами, что такое лизинг автомобиля.

Что значит взять автомобиль в лизинг

Покупка автомобиля в лизинг – это разновидность аренды, по истечении договора которой, транспортное средство переходит в собственность покупателя.

Простая схема выглядит так:

Этап Процедура
Шаг 1 Покупатель (лизингополучатель) выбирает модель автомобиля и подает документы в лизинговую компанию
Шаг 2 Финансовое учреждение рассматривает заявку и в случае одобрения, заключает договор с покупателем.
Шаг 3 Покупатель вносит первоначальный взнос и начинает пользоваться автомобилем
Шаг 4 На протяжении оговоренного периода лизингополучатель вносит фиксированный ежемесячный платеж
Шаг 5 После полной выплаты указанной в договоре суммы покупатель становится полноправным владельцем ТС.

На автомобильном рынке регулярно можно слышать, что транспортное средство было куплено в автосалоне не по стандартному контракту купли-продажи, а по лизинговому договору. Этот вид покупки пользуется популярностью среди юридических лиц и предпринимателей.

Главную роль в предоставлении подобных услуг играют лизинговые компании, являющиеся посредниками между желающим приобрести машину и ее продавцом. Это могут быть не отдельные финансовые организации, но и филиалы или департаменты крупных банков.

Если необходимо приобрести авто или другое транспортное средство, включая специализированную технику, но полную стоимость собрать не удается, то удобным вариантом будет составление лизинг-договора.

Согласно статистике, 35% автомобилей на территории ЕС покупаются в лизинг. Данный показатель в России в 10 раз меньше.

Читайте также  Возвратный лизинг автомобилей

Договор автолизинга

Договор лизинга автомашины – это не просто аренда, поэтому он может включать в себя особые условия. Транспортное средство можно взять не только у банка, но и любого другого юридического лица, включая финансовые компании. Каждая из них предлагает свои условия, требует определенный пакет документов и устанавливает разные проценты.

Лизинговым договором называется соглашение лизингодателя и получателя, в результате которого первый обязан купить автомобиль, выбранный получателем и передать его во временное пользование с правом стать владельцем авто в будущем.

Другими словами, благодаря контракту, юридическое лицо или ИП может пользоваться автомобилем сразу же после заключения договора.

Преимущества автолизинга

В большинстве случаев к данной форме финансового сотрудничества прибегают компании, которые покупают автомобили и специализированную технику. Этот способ является более выгодным, чем кредит.

Лизинг транспортного средства имеет следующие преимущества:

  • Поиском, доставкой и проведением через таможню автомобильной продукции занимается финансовая компания.
  • Автомобиль не принадлежит юридическому лицу, поэтому за него не придется платить налоги.
  • Лизинговые платежи включают в себя расходы на НДС, пенсионный фонд, страховку и т. д. Благодаря этому, бухгалтерам компании не придется тратить много времени на бумажную работу.
  • Ускоренная амортизация и возможность получателя принимать участие в программе лояльности.
  • Регистрация автомобиля и другие подобные процедуры ложатся на плечи финансовой компании.
  • Получатель может самостоятельно выбирать автомобиль, дилера или автозавод.
  • Техподдержка. Учитывая тот факт, что лизингодатель – владелец транспортного средства, он заинтересован в том, чтобы поддерживать авто в хорошем состоянии. Поэтому компания предоставляет помощь в ТО.
  • Воспользоваться лизингом при покупке машины могут даже молодые компании, в то время как кредитование им недоступно из-за отсутствия кредитного рейтинга.

Для юридических лиц еще одним достоинством приобретения автомобиля в лизинг является экономическая выгода, связанная с его содержанием. Учитывая то, что получатель не является владельцем объекта, то любые расходы на обслуживание транспортного средства сокращают выплаты по налогу на прибыль. А авто, полученное в долгосрочную аренду с правом выкупа, тем временем работает и приносит доход.

Особенности автолизинга

Лизинг транспортных средств часто отождествляется с арендой или кредитом, однако этот вид финансового взаимодействия имеет свои особенности.

Схема работы выглядит следующим образом:

  1. Получатель находить автомобильный салон или производителя, выбирает модель, которую хотел бы получить.
  2. Подает заявление и документы в лизинговую компанию, выполняет требования финансовой организации.
  3. Лизингодатель на основе предоставленных ему документов принимает решение о сотрудничестве. В случае, если оно положительное, то он переводит средства владельцу автомобиля и передает его получателю.
  4. Заемщик каждый месяц выплачивает оговоренную сумму и в конце срока договора становится владельцем авто.

Отличие от аренды

Ключевой момент договора об аренде состоит в передаче автомобиля во временное пользование за определенное денежное вознаграждение. Другими словами, аренда транспортного средства предполагает только временное его использование. Механизм действия лизинга похож, однако у получателя есть возможность в будущем стать владельцем авто.

Если проводить сравнение этих двух видов финансового кредитования, то аренда более дорогая, но менее затратная: юридическому лицу или ИП не нужно делать первоначальный взнос. Однако, аренда выгодна только на короткий промежуток времени. При аренде клиенту не нужно получать ОСАГО, КАСКО, проходить технический осмотр и обслуживать авто.

Отличие от кредита

Лизинговые программы по покупке автомобиля имеют много общего с кредитными: необходимость делать первоначальные взносы, каждый месяц выплачивать определенную сумму и т. д. Отличие состоит в том, что транспортное средство, купленное в кредит, является собственностью покупателя, а вот при заключении контракта на лизинг машина не принадлежит юридическому лицу или ИП до истечения срока договора.

Куда обращаться

Если вы уже определились с конкретной моделью автомобиля, то необходимо найти лизинговую компанию или лизинговый отдел банка. Подобрать оптимальную программу можно несколькими способами:

  • Обратиться к специалисту в автосалон. Менеджеры располагают информацией о всех лизинговых программах и партнерах салона.
  • Обратиться напрямую в лизинговую компанию.

Процедура оформления авто в лизинг

Для того, чтобы юридическому лицу или ИП получить автомобиль в лизинг, лучше всего обратиться в финансовое учреждение, так как каждое из них выдвигает свои особые требования. Однако, можно выделить моменты, которые одинаковы для любых организаций.

Необходимый пакет документов:

  • заявление и заполненная анкета;
  • копия паспорта;
  • регистрационные документы компании, включая устав;
  • решение совета директоров или руководства о необходимости получения машины в лизинг;
  • финансовая отчетность о деятельности компании;
  • ИП должен подать декларацию о доходах.

Если решение компании будет положительным, то клиент сможет взять автомобиль в лизинг. При подписании контракта следует помнить о таких моментах:

  • получатель не является владельцем объекта лизинга до тех пор, пока полностью не выплатит сумму по договору;
  • машина не должна быть поврежденной или переделанной без ведома владельца;
  • ремонт и техническое обслуживание проводятся владельцем;
  • платежи привязаны к курсу валюты.

Таким образом, автолизинг – новая и пока слабо исследованная российскими автомобилистами форма правоотношений. Несмотря на то, что большинство отечественных компаний и ИП привыкли использовать стандартные договорные инструменты, лизинг с каждым годом замещает их все больше.

Покупка автомобиля в лизинг имеет явные преимущества перед договором аренды или кредитования, что и обеспечивает выгоду от его использования. Но как всегда, услуга имеет и свои недостатки. Естественно, что лизинг обойдется гораздо дороже, нежели покупка авто за наличные. Также на покупателя могут возлагаться дополнительные ограничения, например, лизингодатель может ограничить пробег авто.

Источник: https://Delen.ru/nyuansy-biznesa/chto-takoe-lizing-avtomobilja.html

Машина в лизинг

Автомобиль в лизинг что это значит?

Если приобретение автомобиля за наличный расчет по договору купли/продажи является невозможным по каким-либо причинам, можно рассмотреть вариант получения машины в лизинг. Он отличается как от простого соглашения о покупке авто, так и от автокредитного договора с банком на предоставление заемных средств.

В экономических системах многих развитых стран приобретение автомобиля посредством лизинга является достаточно популярной процедурой.

В России такая операция хотя и используется, но в достаточно малых объемах по сравнению с иными вариантами приобретения транспортного средства.

Однако такой способ следует рассматривать как юридическим лицам, так и физическим, поскольку он предполагает использование определенных преимуществ, характеризующих этот вид сотрудничества.

С целью определения, действительно ли выгодно использовать лизинг для приобретения автомобиля, необходимо детально ознакомиться с этим понятием, а также с его особенностями, достоинствами и недостатками, различными программами. Вполне возможно, что для некоторых юридических и физических лиц такой вариант приобретения автомобиля является более выгодным и эффективным, чем покупка за наличный расчет или через банковский автокредит.

Что значит машина в лизинг

Понятие лизинга закреплено в Федеральном законе «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 г. № 164-ФЗ, а именно в ст.

2 закона, в соответствии с которой лизинг представляет собой совокупность правовых и экономических взаимоотношений, устанавливаемых при реализации лизингового договора, в том числе при получении предмета лизинга. Согласно ст.

3 под предметом лизинга подразумеваются различные виды имущества, в том числе и транспортные средства.

В качестве участников соглашения выступают три стороны (п. 4 Закона):

  • продавец, который изначально продает транспортное средство по договору купли/продажи. При этом он может быть как юридическим, так и физическим лицом, и обязуется в соответствии с условиями договора передать транспортное средство одной из двух других сторон соглашения
  • лизингодатель, который приобретает на свои или заемные финансовые ресурсы предмет договора (транспортное средство), а затем передает его в качестве лизингового имущества. Лизингодателем также может быть юридическое или физическое лицо
  • лизингополучатель, который получает в пользование предмет лизинга (транспортное средство), и он также может быть и физическим, и юридическим лицом

Лизинговый договор, имея определенные нюансы, характеризуется следующими моментами:

  • соглашение заключается на определенный срок, который, как правило, не превышает срока полезного использования автомобиля
  • за использование транспорта лизингополучатель обязан платить денежные средства, но не единовременно, а в течение всего срока лизингового договора
  • в договоре конкретно прописываются условия, по которым лизингодатель передает транспортное средство в финансовую аренду лизингополучателю

Исходя из указанных условий, можно сделать такой вывод: сущность лизинга заключается в том, что лизингодатель на свои средства приобретает у продавца транспортное средство, а затем передает его во временное владение и использование лизингополучателю. При этом возможно два варианта дальнейшего развития событий после окончания срока договора:

  • право владения транспортным средством переходит от лизингодателя к лизингополучателю
  • право владения транспортным средством остается у лизингодателя, а не у лизингополучателя

Лизинг, являясь особой экономической категорией гражданских отношений, подчиняется также нормам Гражданского кодекса, а именно пар. 6 гл. 34 Гражданского кодекса РФ. В ст. 665 указано, что лизингодатель приобретает транспортное средство именно у того продавца, которого укажет лизингополучатель.

В такой ситуации лизингодатель не несет никакой ответственности за выбор транспортного средства и его продавца. Однако по соглашению сторон в договоре лизинга может быть указано, что выбор автомобиля и продавца осуществляет именно лизингодатель. Кроме того, согласно ст.

667 лизингодатель должен обязательно уведомить продавца, что транспортное средство приобретается именного для договора лизинга.

Лизинг характеризуется следующими особенностями:

  • договор может включать в себя не только операцию по лизингу, но и какие-либо дополнительные работы или услуги, которые будут оказываться лизингодателем, как до начала использования транспортного средства, так и во время его эксплуатации. При этом объемы и сроки выполнения работ или оказания услуг определяются по соглашению сторон
  • договор лизинга может быть трансформирован в сублизинг, при котором лизингополучатель становится лизингодателем для иного лизингополучателя. Таким образом, транспортное средство несколько раз становится предметом лизингового договора
  • по окончании договора лизингополучатель может либо выкупить транспортное средство по остаточной стоимости у лизингодателя, либо вернуть автомобиль и получить в лизинг новое авто
Читайте также  Как переоформить машину после лизинга юридическому лицу?

Преимущества и недостатки лизинга автомобилей заключаются в таких моментах:

  • преимущества
    • платежи по лизингу несколько меньше, чем по автокредиту, поскольку рассчитываются исходя из стоимости транспортного средства за минусом остаточной стоимости
    • лизинговые платежи могут выплачиваться по более гибкому графику в соответствии с особенностями деятельности организации
    • для заключения лизингового договора, как правило, бывает достаточно предоставить только два документа (для физлица)
    • лизингополучатель имеет возможность поменять транспортное средство, как по окончании срока договора, так и до наступления этого момента
    • в качестве предмета лизинга может быть использовано не только новое, но и подержанное транспортное средство
  • недостатки
    • пока договор не закончен, лизингополучатель не имеет права владения автомобилем. Такое право не переходит, если об этом указывается в лизинговом договоре
    • зачастую срок лизингового договора достаточно короткий — 1-2 года, в то время как автокредит предоставляется на срок до 5 лет

Машина в лизинг для физических лиц

Лизинг машины для физических лиц представляет собой долгосрочную аренду авто, по окончании которой лизингополучатель может выкупить транспортное средство по его остаточной стоимости. Преимущества такого варианта приобретения машины заключаются в следующих нюансах:

  • не нужно вносить первоначальный взнос за автомобиль. В этом случае необходимо передать залоговый депозит в размере 10% от стоимости, который затем будет возвращен при окончании договора лизинга
  • размер ежемесячного платежа ниже, чем по автокредиту
  • для заключения договора необходимо предоставить минимальный пакет документов
  • в ежемесячный лизинговый платеж можно включить дополнительные услуги, к примеру, автострахование, техосмотр, приобретение и установку дополнительного оборудования

Существует несколько программ лизинга для физических лиц:

  • программа без первоначального взноса, которую достаточно часто предлагают прямые производители авто либо их официальные дилеры
  • программа с нулевым удорожанием, предполагающая, что вся сумма лизинговых платежей составляет стоимость авто, на которое производитель или лизингодатель делают скидки для скорейшей реализации
  • программа без финансовой оценки лизингополучателя, при которой если платежи не платятся, то договор расторгается, а автомобиль не переходит в собственность лизингополучателя

Для физического лица лизинг автомобиля — достаточно выгодный вариант приобретения движимого имущества, поскольку позволяет не только получить транспорт, но и некоторым образом сэкономить денежные средства.

Машины в лизинг для юридических лиц

Для юридических лиц договор на машину в лизинг также является неплохим вариантом, поскольку он характеризуется несколькими преимуществами, а именно:

  • можно сэкономить 18%, поскольку разрешается возвратить НДС
  • для юридических лиц производители транспортных средств предоставляют эксклюзивные скидки
  • хозяйствующие субъекты могут уменьшить налогооблагаемую базу по прибыли за счет включения лизинговых платежей в расходы компании
  • лизингодатель может предоставить гибкий график выплаты лизинговых платежей в зависимости от особенностей деятельности лизингополучателя, к примеру:
    • равными частями ежемесячно
    • в зависимости от сезонности деятельности
    • уменьшающимися платежами
  • некоторые лизингодатели согласны использовать залоговый платеж в размере 5% стоимости авто, который по окончании срока договора возвращается залогополучателю

Дополнительным положительным моментом является тот факт, что юридическое лицо может взять в лизинг какую-либо спецтехнику для проведения разовых или краткосрочных работ. В этом случае техника может быть возвращена назад без перехода права собственности, а обе стороны получат прибыль:

  • для лизингодателя — получение денежных средств за использование транспорта
  • для лизингополучателя — выполнение необходимых операций без приобретения спецтехники

Для приобретения транспортного средства в лизинг юридическому лицу необходимо пройти несколько основных шагов, а именно:

  • выбрать транспортное средство и изучить перечень компаний, которые готовы на заключение лизингового договора
  • выбрать конкретную лизинговую компанию и ознакомиться с условиями, по которым она заключает договор
  • собрать все необходимые документы и подать их на рассмотрение лизингодателю. Пакет документов более обширен, чем для физического лица, и, как правило, включает в себя заявление и анкету, копии устава, ОГРН и ИНН, копию документа о назначении руководителя и копию его паспорта, баланс и иную финансовую отчетность, справку о расчетных счетах в банках, согласие на обработку персональных данных
  • при принятии положительного решения лизингодателем подписать договор и внести залоговую сумму
  • получить транспортное средство во временное пользование

Какие машины в лизинг

Для того чтобы определиться, какие автомобили можно использовать в качестве предмета лизингового договора, необходимо подробно ознакомиться с информацией, предоставляемой на официальных сайтах лизингодателей. Как правило, каждая компания указывает, какие именно условия предлагаются ею по лизинговому договору и какие транспортные средства можно приобрести по такому соглашению.

При этом на сайте можно воспользоваться предложением «Автомаркет» или аналогичным и изучить информацию о том, какие именно марки транспортных средств предлагаются в качестве лизинга. При этом по каждому транспортному средству указываются следующие сведения:

  • марка автомобиля
  • модификация транспортного средства
  • тип кузова
  • мощность и объем двигателя
  • год выпуска авто
  • характеристики трансмиссии
  • масса транспортного средства

Кроме этого, к каждому автомобилю прилагаются фотографии, на основе которых можно определить, подходит это транспортное средство или нет.

Дополнительным преимуществом является тот факт, что на официальных сайтах лизингодателей имеются специальные онлайн калькуляторы, с помощью которых можно рассчитать ежемесячный лизинговый платеж.

Благодаря такому ресурсу имеется возможность определиться с тем, какую сумму нужно будет платить лизингодателю и каким образом можно ее снизить, варьируя параметрами транспортного средства.

Связан этот момент с тем, что для транспортных средств с разными характеристиками устанавливается неодинаковая сумма ежемесячного лизингового платежа.

Учет машины в лизинге

Если организация использует автомобиль через договор лизинга, то она обязана учитывать его в бухгалтерском учете, только не так, как свое собственное транспортное средство.

При этом необходимо учитывать, что предмет лизингового договора может быть или на балансе лизингодателя, или на балансе лизингополучателя.

Рассмотрим оба этих варианта более подробно, чтобы понять, как именно отражать транспортное средство в бухгалтерском учете лизингополучателя.

1. Если автомобиль находится на балансе лизингополучателя, то он должен учитываться по бухгалтерии как объект основных средств, причем первоначальная стоимость будет равна сумме всех лизинговых выплат, в том числе и остаточной (или выкупной). Для учета используются счета по основным средствам 01 и 02 для амортизационных отчислений. Проводки по бухгалтерскому учету будут такими:

Д 76/аванс К 51 — денежные средства перечислены лизингодателю в качестве авансового (залогового) платежа;

Д 19 К 76/аванс — отражена сумма НДС по залоговому платежу;

Д 68 К 19 — сумма НДС принята к вычету;

Д 08 К 76/аренда — автомобиль в лизинге принят к учету;

Д 19 К 76/аренда — отражена сумма НДС по лизинговому договору;

Д 01 К 08 — автомобиль принят к учету в качестве объекта основных средств;

Д 76/аренда К 76/платеж — начислен в учете платеж по лизингу;

Д 76/платеж Д 51 — уплачен платеж по лизингу;

Д 20, 23, 26, 44 К 02 — начислена амортизация по имуществу в лизинге;

Д 02 к 01 — списана самортизированная стоимость имущества в лизинге.

При расчете налогооблагаемой базы по налогу на прибыль ее можно уменьшить как на лизинговые платежи, так и на залоговый платеж, и на остаточную стоимость.

2. Если автомобиль находится на балансе лизингодателя, то лизингополучатель также должен отражать предмет договора, только для этого используется забалансовый счет 001 «Арендованные ОС». На нем следует отражать стоимость автомобиля в сумме лизинговых платежей с НДС. Для бухгалтерского учета необходимо формировать следующие проводки:

Д 76/аванс К 51 — перечислены деньги в качестве аванса (залога);

Д 001 — лизинговый автомобиль принят к учету;

Д 20, 23, 26, 44 К 76/платеж — начислен платеж по договору;

Д 19 К 76/платеж — отражен НДС по платежу;

Д 68 К 19 — НДС принят к учету;

Д 76/платеж К 51 — платеж перечислен лизингодателю;

К 001 — автомобиль списывается с учета по окончании договора.

Если автомобиль выкупается у лизингодателя по остаточной стоимости, то одновременно с последней проводкой необходимо провести стоимость транспортного средства по Д 01 и К 02.

Источник: https://moneyzzz.ru/blog/mashina-v-lizing/

Все о лизинге авто: условия для физических, юридических лиц и ИП

Автомобиль в лизинг что это значит?

В статье мы рассмотрим, что такое лизинг автомобилей. Узнаем, на каких условиях можно купить легковые и грузовые авто, а также разберемся, как рассчитать платежи по лизингу на калькуляторе. Мы расскажем о лизинге простыми словами и поделимся с вами секретами по оформлению выгодной сделки.

Что такое лизинг авто

Приобретение автомобиля в лизинг — уже довольно распространенное на практике явление. Чаще всего этой услугой пользуются юридические лица. А что, вообще, значит, взять авто в лизинг?

Если говорить простыми словами, то лизинг авто — это долгосрочная аренда транспортного средства с возможностью выкупить его.

Машина, приобретенная в лизинг — золотая середина между арендой и кредитом. Такой способ приобретения транспорта актуален для тех, кто не хочет или не может потратить большую сумму на покупку авто за наличные.

Читайте также  Спецтехника в лизинг для ИП

Практическая суть этой финансовой операции заключается в следующем: компания или ИП может расширить автопарк, а поставщик и лизинговая компания получает стабильную прибыль в течение срока действия договора.

Рассмотрим, как работает схема лизинга. На самом деле, все довольно просто: вы выбираете автомобиль, лизинговая компания покупает его и сдает вам в аренду за определенную сумму.

Отметим, что существует 2 типа лизинга автомобилей:

  1. Финансовый. После окончания срока действия договора вы сможете выкупить машину.
  2. Оперативный. В этом случае вы обязаны вернуть авто лизингодателю.

На весь период действия договора автомобиль страхуется, а в случае форс-мажора страховка покроет расходы. Далее подробно разберемся с условиями получения автомобиля в лизинг.

Договор лизинга

Лизинговый договор всегда составляется в письменном виде. Это требование содержится в законодательстве РФ. В документе прописываются все условия, на которых вы будете осуществлять взаимодействие с лизингодателем. Просто так поменять условия предоставления авто в лизинг после подписания соглашения практически невозможно. Поэтому оцените все риски и свои возможности заранее.

В договоре фиксируются конкретные пункты, а именно:

  1. Полная характеристика автомобиля, с указанием комплектации.
  2. Срок, в который компания должна купить ТС.
  3. Наличие/отсутствие авансового платежа.
  4. Сумма ежемесячного платежа.
  5. Срок действия договора и возможность его продления.
  6. Возможность перехода авто в вашу собственность.
  7. Наличие/отсутствие страхования.
  8. Указание о том, кто будет ремонтировать машину.
  9. Права и обязанности лизингодателя и получателя.

Что касается досрочного расторжения договора, то это условие также прописывается в документе. Вам как получателю выгоднее этот пункт зафиксировать, так как в случае расторжения не придется оплачивать проценты за оставшийся срок лизинга.

Как взять машину в лизинг

Рассмотрим подробно, как приобрести автомобиль по договору лизинга. Представим ситуацию, что наличных средств для приобретения машины у вас нет, а в предоставлении кредита банковская организация отказала.

Вами принято решение оформить машину в лизинг. Для этого:

  1. Выберите подходящую компанию и тщательно изучите ее условия. От вашего выбора будет зависть, насколько, вообще, целесообразна такая сделка. Обратите внимание на возможность выкупить ТС, на возможность обмена и так далее. Не забывайте о процентных ставках, условиях предоставления отсрочки и прочее.
  2. Когда компания подобрана, подайте заявку. Можете приехать в офис либо воспользоваться онлайн-формой (практически все крупные организации дают такую возможность).
  3. Соберите всю необходимую документацию, чтобы не тратить на это время потом.
  4. После вынесения положительного решения вас пригласят для заключения договора. Читайте каждый пункт внимательно, если есть возможность, привлекайте юриста.
  5. После подписания соглашения оплатите первый взнос.
  6. Оформите страховой полис на машину. Часто лизингодатели помогают в этом.
  7. Зарегистрируйте авто в ГИБДД. Многие лизинговые компании делают это сами, уточните, есть ли такая услуга в выбранной вами компании.
  8. Остается производить регулярные платежи.

После окончания срока договора машину можно будет выкупить/вернуть лизингодателю.

Требования к лизингополучателю

Разберемся, кому дают машину в лизинг. Оформить авто в лизинг может:

  1. Юридическое лицо.
  2. Обычный гражданин.
  3. ИП.

Если клиентом лизинговой компании планирует стать юр. лицо, то к нему предъявляется важное требование: регистрация и ведение деятельности не менее года до момента подачи заявки. Такой нюанс должны учитывать и ИП. Безусловно, деятельность должна быть прибыльной, наличие убытков в финансовой отчетности снизит шансы на одобрение заявки.

У лизингополучателя не должно быть задолженности по кредитным обязательствам, а также налоговым платежам. При этом финансовое положение должно позволять выплачивать взносы по лизингу без ущерба для деятельности.

Физ. лицо должно соответствовать следующим критериям:

  • быть гражданином РФ;
  • возраст — не младше 21 года (чаще — не младше 23 лет);
  • иметь положительную кредитную историю;
  • быть платежеспособным.

Стоит отметить, что лизинговые компании все-таки более лояльны к клиентам, нежели крупные банковские организации.

Лизинг для юридических лиц

Чаще всего к лизингу прибегают компании, которым автомобили нужны для осуществления предпринимательской деятельности.

У лизинга для юр. лиц есть свои особенности:

  1. Лизинговая компания занимается поиском и поставкой транспортных средств.
  2. Машина не находится на балансе компании, а значит, и налог на имущество платить не нужно.
  3. Быстро уменьшается остаточная стоимость авто, а значит, после перехода на баланс компании налог на имущество будет существенно ниже.

Государство также заинтересовано в лизинговых схемах, а потому предоставляет льготные условия на приобретение отечественных авто. Это идет на пользу и государству, и производителю. А получатель, в свою очередь, будет платить взносы по уменьшенной процентной ставке.

Также прочитайте: Льготные кредиты для малого бизнеса — ТОП-5 банков и условия

Лизинг для физических лиц

Для частных лиц покупка автомобиля в лизинг тоже доступна. Если говорить о лизинге автомобиля для физических лиц простыми словами, то этот способ приносит максимальную выгоду при покупке дорогих авто иностранного производства. Но по данным на начало года, простые россияне в 2018 году чаще всего покупают бюджетные машины. Это касается не только небольших населенных пунктов, но и крупных городов, таких как СПб и Москва.

По отзывам клиентов, условия лизинга особо не отличаются от банковского кредитования. Аналогично требуется подтвердить платежеспособность, внести авансовый платеж и так далее.

Важная особенность состоит в следующем: машина числится на балансе лизингодателя, а значит, не нужно платить налог на транспорт. А вот другие взносы (включая КАСКО) все равно лягут на плечи получателя.

По итогу, для обычного человека лизинг и автокредит практически не отличаются. В обоих случаях за неуплату платежей авто будет конфискован, а ранее внесенные платежи уже не будут возвращены.

Какие автомобили можно купить в лизинг

Рассмотрим, что можно купить в лизинг. На самом деле, выбор широк: начиная от небольшого автомобиля и заканчивая тяжелой колесной спец. техникой. При этом совершенно необязательно приобретать дорогой новый автомобиль.

К примеру, есть ряд крупных компаний, которые дают своим клиентам купить:

  • автомобили отечественного и импортного производства б/у;
  • конфискованные и попавшие под реализацию залогового имущества машины.

А также в лизинг может приобретаться коммерческий легковой и грузовой автотранспорт, все зависит от потребностей конкретного клиента.

Отметим, что широкое распространение получает приобретение автомобилей в лизинг для служб такси и грузоперевозок.

Как рассчитать платежи по лизингу

Рассчитать сумму платежей можно заранее, воспользовавшись онлайн-калькулятором на сайте выбранной компании. Приведем расчет для примера:

Стоимость авто, которое вы выбрали, составляет 1 млн рублей. Вы готовы внести аванс в размере 20% от стоимости, а лизинговый договор заключается на 60 месяцев. При таком раскладе сумма вашего ежемесячного платежа с вычетом НДС составит 17 140 рублей.

Как выплачивается сумма лизинга

График платежей может быть составлен индивидуально. В соответствии с ним платежи могут быть не только ежемесячными, но и:

  • ежеквартальными;
  • ежегодными;
  • еженедельными.

Все это четко оговаривается и прописывается в договоре с указанием конкретной даты. Выплаты могут быть денежными, компенсационными (в виде товаров и услуг), а также комбинированными.

Прежде всего, вы вносите авансовый платеж. Это делается сразу после того, как будет подписан договор лизинга. В среднем он составляет 10 — 30% от стоимости имущества. Есть и программы, не требующие такого платежа.

Если договором предусмотрено, что в дальнейшем автомобиль будет выкуплен, то у вас появляется обязанность внести выкупной платеж. В этом случае вы оплачиваете не право владения транспортом, а погашаете его остаточную стоимость.

В отдельных случаях может быть установлен обеспечительный (залоговый) платеж. В частности, это практикуется, если вы допустили просрочку более двух раз. Списание производится с вашего банковского счета по официальной просьбе лизингодателя.

Лизинговые платежи формируются в зависимости от самого типа сделки. Участник сделки, как правило, заблаговременно оговаривают все нюансы. Сумма же платежа во многом зависит от первого взноса и срока действия лизингового договора.

Преимущества покупки авто в лизинг

Явными преимуществами автолизинга являются:

  1. Возможность купить не только легковую машину, но и грузовую, а также спец. технику.
  2. Для оформления сделки нужен минимальный пакет бумаг.
  3. Требования к клиентам мягче, чем в кредитных учреждениях.
  4. После окончания срока договора автомобиль можно выкупить или вернуть собственнику.
  5. Предмет сделки можно вернуть досрочно.
  6. Эксплуатацию транспортного средства можно начать сразу после внесения авансового платежа.
  7. Возможность разработать гибкий график платежей.

Что еще нужно знать о лизинге автомобилей

Лизинг как финансовый инструмент на рынке РФ появился сравнительно недавно. Зачастую клиенты не знают многих его многих нюансов. Особенно это касается физических лиц. Обсудим, на что нужно обратить внимание, чтобы лизинг из полезного инструмента не стал обузой.

Во-первых, узнайте размер процентной ставки в выбранной компании. Не стоит слепо доверять рекламе, лучше самому сравнить ставки у нескольких лизингодателей. Учитывайте, что в проценты могут быть включены различные скрытые комиссии.

Во-вторых, определитесь с первоначальным взносом. Часто компании идут на такую хитрость: сумму взноса снижают, но увеличивают размер платежа в первый месяц.

Стоит обсуждать и возможность досрочного погашения лизинга. В идеале такие условия нужно вносить в пункты договора, но есть случаи, когда компании требуют за это уплаты дополнительной комиссии.

Подведем итог. Часто лизинг для клиента — возможность выйти на новый уровень. Но оформляя сделку, нужно быть крайне внимательным, иначе стоимость услуги может оказаться для вас очень большой.

Источник: https://bank-biznes.ru/lizing/vse-o-lizinge-avto.html